Организация финансового менеджмента в коммерческом банке

ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................................4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……………………………………………...………7
1.1 Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке…..........…7
1.2 Инструменты и методы финансового управления…………………………..23
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В ПАО ВТБ…………………………………………………..30
2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО ВТБ ……….………………..30
2.2 Анализ организации финансового менеджмента в ПАО ВТБ………..…….37
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖЕНТА В ПАО ВТБ ……………………………………….….......……..63
3.1 Перспективы развития финансового менеджмента в банке………….....…..63
3.2 Мероприятия, направленные на повышение эффективности финансового менеджмента в банке ................................................................................................69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………...…………………...……77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………..……………………….……...82

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность исследования и степень изученности проблемы.
Важно обеспечить стабильность и устойчивую работу финансовой системы. Одним из основных направлений обеспечения стабильного функционирования банковской системы - одного из главных элементов финансовой системы - является активизация деятельности по совершенствованию механизма финансового менеджмента в банковской сфере.
Банки как посредники на финансовом рынке подвержены рискам потерь вследствие влияния на их деятельность различного рода рисков. Это могут быть риски, связанные как с внешними факторами, так и внутренними факторами.
Финансовые риски возникают вследствие непродуманной кредитной, депозитной, учетной политики, неблагоприятных колебаний обменных курсов валют, изменения процентных ставок на финансовых рынках и т.д.
До недавнего времени деятельность финансовых менеджеров коммерческих банков была преимущественно связана с такими управленческими проблемами, как осуществление производственного и технологического менеджмента, контроль за качеством банковских услуг и издержками, маркетинговая стратегия и т.п.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке

Финансовый менеджмент - управление отношениями, связанными с формированием и использованием финансовых ресурсов банка.
Специфика банка заключается в том, что он выступает посредником в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.
2. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга, которые несут в себе наибольший риск, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры (инвестиционная компания все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров) [11, с.126].
Основные функции менеджмента - анализ, планирование, регулирование и контроль.
Реализация этих функций в процессе управления финансами, персоналом и маркетинговой деятельностью составляет сущность финансового менеджмента.
Анализ
Предполагает оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактических результатов с прогнозными, результатами прошлых периодов и результатами других банков.
Позволяет выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, неиспользованные резервы и недостатки в деятельности:
-ретроспективный (основанный на данных предыдущих периодов) и текущий анализ (использующий данные настоящего времени);
-количественный и качественный анализ[19, с.115].
Планирование
Представляет собой процесс принятия и организации выполнения управленческих решений, связанных с будущими событиями, на основе их систематической подготовки.
Включает мониторинг и анализ результатов выполнения ранее принятых планов, оценку постоянно меняющейся рыночной ситуации, изучение потребностей реальных и потенциальных клиентов банка и стратегических задач, которые ставят акционеры.
Предполагает систематическую подготовку решений, связанных с будущим банка.
Решает задачу определения целей развития банка и путей их достижения на различных уровнях детализации и временных отрезках деятельности.
Различают стратегическое и текущее планирование (бизнес-планирование).
Регулирование
Имеет определенные особенности, связанные с наличием системы внешнего регулирования финансовой деятельности как наиболее рискованной и зависящей от внешних факторов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. 30.12.2021) (с изм. доп.,вступ. в силу с 22.03.2022)
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция 30.12.2021)
3. Указание Банка России от 15 апр. 2015 г. № 3624-У (в ред. от 27 июня 2018 г.) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». // Консультант Плюс: сайт. - URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 21.10.2020).
4. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2017)
5. Аганбегян А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России. - М.: Дело, 2018. - 400 c.
6. Абдыкалык, С.Е. Понятие кредитного риска и теоретические основы управления им / С.Е. Абдыкалык // Вопросы науки и образования. - 2019. - № 8 (54). - С. 21-24.
7. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты: учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Закиров; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.

Весь текст будет доступен после покупки