Организация и проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ПАО «Совком-банк»)

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………. 4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ…………………...…………………………

7
1.1 Сущность кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках и его виды……………………………..
7
1.2 Проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках…………………………….……………
15
1.3 Нормативно-правовая база кредитования субъектов малого и среднего бизнеса………………..……………………………………...……
20
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В ПАО «СОВКОМБАНК»………...
26
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка……………... 26
2.2 Анализ кредитного портфеля банка……………….…………….……. 32
2.3 Информационно-программное обеспечение деятельности банка…… 38
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В ПАО «СОВКОМБАНК»………...

43
3.1 Проблемы и пути совершенствования кредитования субъектов малого и среднего бизнеса……………………...…………………………..
43
3.2 Экономический эффект от разработанных предложений…………..... 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….. 63
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ...…………………….. 66
Приложение А. Бухгалтерский баланс ПАО «Совкомбанк»……………. 72
Приложение Б. Отчет о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк»... 75

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие малого и среднего бизнеса является необходимым условием при рыночной экономике, так как именно этот сектор создает конкуренцию на рынке, способствует созданию новых рабочих мест, мгновенно адаптируется к внешним изменениям, а также является двигателем прогресса в области экономического развития страны. Следовательно, увеличение числа малых предприятий порождает разработку и создание банковских продуктов по кредитованию данного сектора.
Кредитование малого и среднего бизнеса ведет к расширению клиентской базы, диверсификации деятельности банка, увеличению прибыли. Однако, система кредитования малого и среднего предпринимательства несовершенна, так как присутствует неуверенность в платежеспособности предприятия при выдаче кредита. Поэтому предприниматели встречаются с рядом проблем, такие как низкая доступность банковских кредитных ресурсов из-за высоких процентных ставок и высоким уровнем риска. В мировой практике кредитование малого и среднего бизнеса является одним из самых прибыльных операций в банковской сфере, а в России ситуация противоположна. Следовательно, необходимо разработать комплекс мер по улучшению кредитования в данном секторе.
Кредитование малого и среднего бизнеса всегда было и остается интересным и перспективным сегментом для банков, как с точки зрения потенциала роста, так и с точки зрения значимости для экономики. При этом развитие кредитования малого бизнеса будет означать, что повышается финансовая грамотность и осведомленность предпринимателей, кредитно-финансовые организации формируют более диверсифицированные кредитные программы, а государство расширяет объемы мер поддержки и поддерживает инфраструктуру для существования и эффективной деятельности среднего и малого бизнеса. Все это, безусловно, окажет благоприятное воздействие на экономику России в целом.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
1.1 Сущность кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках и его виды
Роль малых и средних предприятий на экономическом рынке возрастает с каждым годом.
Согласно Федеральному закону от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»: «К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующие условиям, хозяйственные общества, хозяйственные товарищества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели» [1].
По мнению О. Л. Вертушкиной: «Малый и средний бизнес – это предпринимательская деятельность, которая осуществляется субъектами рыночной экономики, при определенных условиях, установленных законами, государственными органами или другими представительными организациями» [8, с. 102].
Согласно статье 4 Федерального закона от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ ля субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках поставлены главные аспекты.
Малые и средние предприятия должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Численность работников на микропредприятиях не должна превышать пятнадцати человек, на малых предприятиях – ста человек, а на средних предприятиях – двухсот пятидесяти человек [6, с. 218].
Критерии численности работников субъекты малого и среднего бизнеса представлены на рисунке 1.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. (ред. от 01.07.2020) // Российская газета. 1993. 25 декабря; СЗ РФ. 2007. № 30 [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 11.09.2020) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 2008. № 30 [Электрон. ресурс] // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 31.12.2020) // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790. [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
4. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 02.07.2021) // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР. 1990. № 27 [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
5. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»)» (ред. от 30.04.2021) // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
6. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 31.07.2020) // СЗ РФ. 2005. № 1[Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
7. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 18.08.2021) // Правовая система «Гарант» [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
8. Постановление Правительства РФ от 25.06.2003 № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 15.01.2023).
9. Айдамирова, Л. Д. Правовое регулирование договора банковского вклада / Л. Д. Айдамирова // Наука через призму времени. – 2019. – №4. – С. 65-70.
10. Анализ рынка вкладов физических лиц в 2022 году // [Электронный ресурс]. – URL: https://arb.ru/banks/analitycs/-10182760/ (дата обращения: 15.01.2023).
11. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – Москва: КНОРУС, 2017. – 384 с.
12. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г. Г. Коробовой. – Москва: Экономистъ, 2017. – 762 с.
13. Батаев, А. В. Инновации в банковской сфере: цифровые финансовые институты / А. В. Батаев // Дневник науки. – 2019. – № 4(28). – С. 89.
14. Баранов, Д. Н. Современные тенденции цифровизации каналов взаимодействия с клиентами в банковской сфере на примере ПАО «Сбербанк» / Д. Н. Баранов // Актуальные проблемы развития общества, экономики и права: Сборник научных статей молодых преподавателей и аспирантов. – Москва: Московский университет им. С.Ю. Витте, 2019. – С. 5-13.
15. Белоглазова, Г. Н. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – Москва: Высшее образование, 2019. – 392 с.

Весь текст будет доступен после покупки