Организация, оформление и учёт операций по кредитованию физических лиц с использованием банковских карт

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ОРГАНИЗАЦИЯ И ОФОРМЛЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ 6
1.1. Виды банковских карт, их применение в процессе кредитования физических лиц 6
1.2. Порядок предоставления кредита с использованием банковских карт 14
1.3. Условия и порядок выдачи кредитных карт физическим лицам 17
2. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ 23
2.1. Характеристика счетов, используемых при учете операций по предоставленным кредитам физическим лицам с использованием банковских карт 23
2.2. Учет операций по выдаче и погашению кредитов в установленный договором срок 25
2.3. Учет операций по выдаче и погашению кредитов в установленный договором срок 26
2.4. Учет просроченной задолженности по кредитам и процентам с использованием банковских карт 27
3. АНАЛИЗ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ: ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Количество платежных карт по данным на 9 сентября 2021 года 35
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Крупнейшие платежные системы 36
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Условия и процентные ставки по кредитным картам 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Условия кредитного продукта 41
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Анкета на получение банковской карты 43
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 Распоряжение на открытие кредитной карты 47
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 Распоряжение на открытие лицевых счетов 48
ПРИЛОЖЕНИЕ 8 Дополнительное соглашение к договору банковского счета (овердрафт) 49
ПРИЛОЖЕНИЕ 9 Дополнительное соглашение к договору банковского счета 55
ПРИЛОЖЕНИЕ 10 Индивидуальные условия 57
ПРИЛОЖЕНИЕ 11 Мемориальный ордер на открытие кредитной линии 61
ПРИЛОЖЕНИЕ 12 Задача 62
Библиографический список 64

Весь текст будет доступен после покупки

В главу всей банковской деятельности поставлена забота о клиентах, которая выражается в том, что созданная система кредитования населения обусловлена его целями и ориентирована, главным образом, на создание условий для удовлетворения потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.
Внедрение новых кредитных продуктов ставит целью привлечение большого числа клиентов и удовлетворение потребностей разнообразных слоев населения. Экономическая устойчивость и увеличение реальных денежных доходов населения позволяют кредитным организациям предлагать клиентам интересные для них условия предоставления кредитов и значительно упростить технологию их получения.
Кредитные операции считаются самым доходным направлением банковского бизнеса. Данный источник формирует базовую часть чистой прибыли, которая дифференцируется между резервными фондами и выплатами дивидендов акционерам кредитной организации.
Актуальностью темы является обусловленное динамичным развитием кредитование с использованием банковских карт, с относительной стабильностью экономического положения, ростом благосостояния населения, активизацией банковской деятельности в сфере кредитования частных лиц, определяет объективную необходимость исследования социально-экономического значения потребительского кредита и роли кредитования с использование банковских карт.
Кредитование является одним из самых популярных видов банковских операций в развитых странах. Такое широкое его распространение вызвано в первую очередь тем, что эта форма кредита способствует расширению емкости рынка по целому спектру потребительских товаров и услуг.
Целью настоящего исследования является исследование технологии кредитования физических лиц с использованием банковских карт

Весь текст будет доступен после покупки

1. ОРГАНИЗАЦИЯ И ОФОРМЛЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ
1.1. Виды банковских карт, их применение в процессе кредитования физических лиц
Банковская карта является удобным и незаменимым платёжным инструментом для совершения безналичных расчётов между физическими и юридическими лицами. Любую карточку можно привязать к одному или нескольким банковским счетам, оплачивать товары или услуги, или использовать для снятия наличных. Банк, который выпустил пластиковую карту, называют эмитентом. Он же является её собственником, а клиент, открывший счёт в банке и оформивший по нему карточку – её держателем.
Сегодня пластиковые карты настолько глубоко укоренились в жизни многих граждан, что без них невозможно представить систему современных денежно-кредитных отношений. Они выполняют различные функции: от простых, как, например, обналичивание зарплаты или пенсии, до пополнения депозитных счетов или использование кредитных линий.
Банковская карта – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банкоматах.
Карта представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы.
Основой для проведения карточного платежа является структура договорных отношений между банком, магазином или сервисной компанией, которая является основным участником операции, и держателями карт.
Внешний вид банковских карт, особые технологии для проведения операций с ними и их обработка определяются индивидуально в каждой платёжной системе. Для приема карт в сети одной платёжной системы следование стандартам могло бы быть не обязательным. Однако, поскольку каждая точка приема карт, магазин или отделение банка, заинтересована в работе по единым или хотя бы аналогичным правилам, технологии различных платёжных систем должны быть совместимы, что достигается за счёт следование стандартам.
Существует ряд международных стандартов, которые определяют практически все свойства карты, включая физические свойства пластика, размер карты и содержание размещаемой на карте информации. [п 2.2]

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Закон. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Российская Федерация. Закон. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
3. Российская Федерация. Закон. О банках и банковской деятельности ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
4. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" деятельности ?Электронный ресурс?: офиц. текст от (ред. от 15.02.2022). - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
5. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ. ?Электронный ресурс?: офиц. текст от (ред. 30.12.2004.). - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
6. Центральный Банк Российской Федерации. Положение. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 24.12.2004 г. № 266-П. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
7. Центральный банк Российской Федерации. Положение. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения. [Электронный ресурс]: офиц. текст. от 24.11.2022 № 809-П - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».

Весь текст будет доступен после покупки