Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском (на материалах Банка ВТБ (ПАО))

Введение 3
Глава 1. Сущность и оценка кредитного риска 7
1.1 Понятие и классификация кредитного риска 7
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитного риска 12
1.3 Методы оценки кредитного риска 16
Глава 2. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском (на материалах Банка ВТБ (ПАО)) 21
2.1 Система управления кредитным риском и его место в кредитной политике банка 21
2.2 Характеристика основных объемных и качественных показателей кредитной деятельности Банка ВТБ (ПАО) 31
2.3 Оценка эффективности инструментария управления кредитным риском Банка ВТБ (ПАО) 43
Глава 3. Проблемы и направления работы по улучшению системы менеджмента кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО) 51
3.1 Влияние традиционных и новых факторов на формирование и видоизменение кредитного риска 51
3.2 Цифровизация банковской деятельности и возможности ее использования для качественного управления кредитным риском 58
3.3 Основные направления совершенствования работы по управлению кредитным риском в Банке ВТБ (ПАО) 67
Заключение 73
Список использованных источников 76
Приложение 80

Весь текст будет доступен после покупки

Сегодня вопросы управления рисками важны для всех предприятий, но они стали очень важны для коммерческих банков. Сложность управления рисками коммерческих банков в первую очередь связана с их многомерностью, спецификой внешнего вида и формирования, взаимосвязанностью в изменяющихся условиях, трудностью формализации и иными обстоятельствами. Сложности, возникшие в деятельности отечественного кредитного сектора во время экономического кризиса, свидетельствуют о проблемах с существующими системами управления рисками в банковском секторе.
Необходимость совершенствования процесса организации управления рисками в кредитных организациях связана с рядом факторов, среди которых: глобализация мировой экономики; реализация Базельских соглашений (Базель-2 и Базель-3) во внутреннем кредитном секторе; появление дисбалансов в кредитном секторе; рост финансовой стабильности; расширение кредитного сектора; рационализация потенциальных доходов и убытков; улучшение банковского регламентирования и отслеживание самоидентификации и оценка рисков; улучшение инструментов менеджмента и др. В ближайшее время российская банковская отрасль должна элиминировать последствия международного финансового кризиса и направиться на путь постоянного роста. В связи с этим одной из главных целей формирования банковской отрасли является рост результативности риск-менеджмента в кредитных учреждениях.
В сегодняшних условиях трудность исследования банковских рисков является актуальной не только для экспертов банковской отрасли, но и для организаций и гражданских лиц, которые пользуются услугами кредитных учреждений. Риски кредитных учреждений, по своей сущности, становятся социальным процессом, так как банковская продукция и услуги, сопряжены с финансами. В кризисной ситуации кредитные банки не столько рискуют собственным средствами, сколько привлекают финансы. Поэтому банковские кризисы касаются интересов большого круга клиентов, которые доверили свои деньги кредитным учреждениям. Данные кризисы переносить сложнее, нежели производственные, которые приводят к существенным финансовым затратам для субъектов, которые связаны друг с другом цепью денежных взаимоотношений. Раннее определение возможных рисков и результативное управление рисками становится все более значимым аспектом финансовой деятельности, так как качество риск-менеджмента напрямую воздействует на устойчивое функционирование всякого направления кредитного сектора, в особенности на этапе кризиса. В связи с этим термин «риск-менеджмент» зачастую встречается в научных работах, нормативных актах, которые касаются банковской сферы.
Главные основы теории риск-менеджмента можно увидеть в трудах иностранных и отечественных авторов, среди которых можно выделить таких как У. Бек, Ф. Найт, Н. Луман, Дж. Милль, Н.У. Сениор, А. Маршалл, А. Пигу, Дж.М. Кейнс, А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, Н.Д. Ильенкова, Н.Б. Ермасова, П.И. Ильин. Необходимо указать, что понятие «риск» до сегодняшнего дня является неоднозначным.

Весь текст будет доступен после покупки

Финансовая безопасность кредитного учреждения – это финансовая защита наиболее значимых направлений деятельности банка от неблагоприятного воздействия нечестной конкуренции, а также от воздействия внутренних и внешних опасностей и дестабилизирующих факторов.
Одной из основных задач стабильной деятельности коммерческого банка является обеспечение экономической безопасности. Она основывается на предотвращения негативных последствий на различные аспекты экономической безопасности банка.
Основная деятельность коммерческого банка связана с риском. На сегодняшний день во всех банковских системах особое внимание уделяется проблеме совершенствования управления рисками в сфере денежно-кредитных отношений.
Среди большого разнообразия банковских услуг одним из наиболее важных видов их деятельности являются кредитные операции. В активах коммерческих банков кредиты занимают прочные позиции наиболее объемных и доходных статей. Кредитные операции приносят самый высокий доход в банк.
Кредитный риск – это структурная и самая опасная опасность банковского сектора, в связи с тем, что многие банковские банкротства обусловлены невозвратами заемщиком кредитов и отсутствием научно обоснованной стратегии управления кредитным риском.
Понятий «кредитный риск» в научной и учебной литературе очень много. Однако, необходимо отметить, что такое многообразие понятий не дает возможности привести единообразное понятие данного термина.
Рассмотрим наиболее часто встречающиеся толкования кредитного риска.
Во второй редакции проекта новых Базельских соглашений, кредитный риск характеризуется «как риск потерь, возникающих вследствие дефолта, у кредитора или контрагента». Необходимо обратить особое внимание, что Базельский комитет, определяя кредитный риск, увязывает источники его возникновения, прежде всего, с кредитованием, однако также учитывает риск неисполнения обязательств контрагентом банка по прочим операциям. Таким образом, можно заключить, что в текущем представлении Базельского комитета и, следовательно, большинства национальных органов банковского регулирования и надзора кредитный риск связывается с потерями вследствие дефолта контрагента.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 27.12.2022, с изм. от 28.04.2023) // СПС «Консультант Плюс».
2 Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. 08.06.2023) // СПС «Консультант Плюс».
3 Положение Центрального банка Российской Федерации от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // СПС «Консультант Плюс».
4 Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // СПС «Консультант Плюс».
5 Инструкция Банка России от 28.06.2020 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. 06.05.2022) // СПС «Консультант Плюс».
6 Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требования к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // СПС «Консультант Плюс».
7 Абелян А. С. Проблемы развития финансовых механизмов модернизации российской экономики. Новые технологии. – М.: Инфо – 2019. – 256 с.
8 Андрианова Е. П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал КГАУ. – 2021. – № 4. – С. 21-26.
9 Бадалова Л. А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. – 2020. – № 6. – С.40–43.
10 Белоглазова Г. Н. Банковское дело: учебник для вузов. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 591 с.

Весь текст будет доступен после покупки