Организация системы ПОД/ФТ в коммерческом банке (на примере АО «ТИНЬКОФФ БАНК»)

Введение 3
1.Теоретические основы ПОД/ФТ в коммерческих банках 5
1.1. История становления ПОД/ФТ в коммерческих банках 5
1.2. Правовые и институциональные основы ПОД/ФТ. 14
1.3. Место коммерческих банков в системе ПОД/ФТ 24
2. Организация системы ПОД/ФТ в коммерческом банке (на примере АО «ТИНЬКОФФ БАНК») 36
2.1. Краткая характеристика объекта исследования 36
2.2. Состояние системы ПОД/ФТ в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» 44
2.3. Выявление проблем, связанных с формированием эффективной системы ПОД/ФТ в АО “ТИНЬКОФФ БАНК” 63
3. Направления совершенствования системы ПОД/ФТ АО «ТИНЬКОФФ БАНК» 66
3.1. Совершенствование системы финансового мониторинга коммерческого банка с помощью сбалансированной системы показателей 66
3.2. Автоматизирование системы финансового мониторинга сомнительных платежных операций 70
3.3. Оценка эффективности автоматизирования систем финансового мониторинга сомнительных платежных операций 73
Заключение 81
Список использованных источников 85

Весь текст будет доступен после покупки

Рост теневой экономики, легализация денежных средств, полученных преступным путем, а также финансирование терроризма являются основными угрозами и вызовами современного общества. На международном и государственном уровне активно принимаются регулятивные меры, способствующие предотвращению сомнительных операций физических и юридический лиц, а также ликвидации методов и средств финансирования терроризма.
Особую роль в системе противодействия отмыванию денежных средств и финансирования терроризма занимает банковская система. Являясь основой проведения операций с денежными средствами в большинстве стран, коммерческие и государственные банки находятся под непосредственной угрозой вовлеченности в операции теневой экономики. Несмотря на значительный уровень цифровизации и автоматизации процессов выявления сомнительных операций физических и юридических лиц, актуальным вопросом на всех уровнях банковской системы является процесс совершенствование системы ПОД/ФТ.

Весь текст будет доступен после покупки

1.Теоретические основы ПОД/ФТ в коммерческих банках
1.1. История становления ПОД/ФТ в коммерческих банках
В конце прошлого тысячелетия понятием «отмывание» денег в Соединенных Штатах именовались доходы, получаемые от наркобизнеса, которые предполагали возможность переведения их в реальные деньги. Тем временем термином «нелегальные деньги» назывались те средства, которые возможно было получить исключительно криминальными путями (например, от наркоторговли и проституции).
Еще одним важным термином следует выделить «теневой капитал». Это – имущество, которое намеренно укрывается от государства.
Все это предполагает категорию незаконности в своем определении. При этом, перемещение такого капитала зависит от его легализации. Так, согласно МФД к концу двадцатого века количество легализированных средств было около пятисот миллиардов долларов.
Легализация – это придание законности капиталу, полученному незаконным путем.
Как термин «отмывание» появился благодаря Аль Капоне и Багси Морану, которые создали сеть «прачечных» для «стирки» денег в прямом и переносном смысле.
Среди причин легализации можно выделить необходимость «притупить» бдительность правоохранительных органов, а также предупреждение риска конфискации.
Так, нелегальные доходы стали переводить за рубеж, после чего многократно пропускали через системы платежей, чтобы во много раз усложнить процесс выявление преступника и последующее изымание средств. Так, теневой сектор стал играть ведущую роль в увеличении оттока капитала за границу.
Спустя двадцать лет мы можем обнаружить, что эта проблема стала еще глобальнее.
За пятнадцать лет произошла трансформация банковской системы, ее изменение. Этот процесс логически привел к неплохим результатам. Так, рыночная экономика стала развиваться в разы быстрее и лучше, что, в свою очередь, сильно способствовало развитию уровня жизни населения. Значительно уменьшилась маргинальная безработица, а товарооборот между странами, наоборот, получил благоприятный рост. Боже как же я устал писать диплом, кто бы знал только. Несмотря на положительную картину результатов работы, мы можем выделить также и отрицательные ее побочные явления.
Так, во много раз стало проще перемещать незаконные массы денег в другие страны. Это также привело к катастрофическим последствиям. Большие суммы инвестировались в терроризм, спонсировали незаконные организации.
В современном мире нелегальные объединения продолжают использовать банковские системы, предполагающие финансовые взаимоотношения с иностранными банками. Так, меньше, чем за сутки средства имеют возможность пройти через счета совершенно разных государств.
Органам финансов стало в разы тяжелее узнавать, где реальный обладатель денежных средств. Этот фактор стал причиной, благодаря которой стали появляться системы контроля, пресекающие «отмывание» денег в любых его проявлениях, как со стороны органов, так и внутри банков.
Огромная доля населения зачастую имеет ошибочное мнение по поводу легализации денежных средств. Так, люди считают, что преступные деньги и их «узаконивание» вряд ли могут быть связаны с финансированием терроризма. Таким образом и формируется положительное отношение к данной проблеме.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Международный стандарт ISO 31000 «Риск менеджмент-принципы и руководство». 2009 г.
2. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 16.04.2022) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
3. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка") (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 N 46771)
4. Письмо Банка России от 19.08.2004 N 103-Т "Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их филиалами) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
5. Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П (ред. от 20.10.2020) "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.04.2012 N 23744)
6. Информационное письмо Росфинмониторинга от 01.03.2019 N 59 "О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями"
7. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.

Весь текст будет доступен после покупки