Особенности гарантии и поручительства как формы обеспечения возвратности кредита на примере АО «ОТП Банк»

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА 6
1.1. Сущность и способы обеспечения возвратности ?редита 6
1.2. Гарантии и поручительство: сущность, понятие, хара?теристи?а 13
1.3. Выбор формы обеспечения возвратности ?редита в зависимости от финансового состояния заемщи?а 15
2. АНАЛИЗ И ОСОБЕННОСТИ ГАРАНТИИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА КАК ФОРМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В АО «ОТП БАНК» 22
2.1. Общая хара?теристи?а и условия учета гарантий и поручительств в практике бан?а 22
2.2. Анализ обеспечения возвратности ?редита 32
2.3. Проблема обеспечения возврата ?редита и пути выхода 40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 46
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 48

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время кредит является одним из гениальных изобретений человечества. За счёт дополнительного привлечения ресурсов заёмщик имеет
возможность их приумножить, расширить хозяйство, бизнес, предпринимательство, то есть он имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик.
Кредиторы - юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование.
В настоящее время особое значение приобретает институт обеспечения возвратности банковского кредита. Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск невозврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

1.1. Сущность и способы обеспечения возвратности ?редита

Обеспечение возвратности банковского кредита состоит в проведении комплекса операций (действий), в ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредиторам. Понятие «возвратность кредита» может использоваться как в узком (операция, отдельный перераспределительный поток), так и в широком смысле этого термина (система, ряд взаимосвязанных последовательных операций, комплекс).
В первом случае возврат рассматривается как непосредственное перемещение кредитных ресурсов от заемщика к кредитору, как операция, противоположная выдаче кредита.
Во втором случае возврат кредита означает сложный, многозвенный процесс, который может включать такие этапы, как, например, вывод ресурсов из оборота заемщиков второго (а возможно, и следующих) порядка, возврат ресурсов и оборота основного заемщика, вывод средств из его оборота и возврат средств кредитору при плановом возвратном движении кредитных ресурсов. Приведенный выше ряд операций представляет собой хотя и полный, но узкоспециализированный сценарий, реализуемый при не классифицированных (беспроблемных) кредитах.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 01.07.2020 N 11-ФКЗ, от 06.10.2022) // Текст Конституции, включающий новые субъекты Российской Федерации — Донецкая Народная Республика, Луганская Народная Республика, Запорожская область и Херсонская область // «Российская газета». 1993 г. N 237
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 14.04.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.04.2023) // Собрание законодательства Российской
Федерации. - 1994 г. N 32 ст. 3301
3. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 14.04.2023) "О потребительском кредите (займе)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.04.2023) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2013 г. N 51 ст. 6673
4. Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012) "Об обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам", "Методикой определения синдицированных кредитов", "Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам") // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2004 г. N 6
5. Александрова Н.Г. Банки и банковская деятельность для клиентов: учебник / под ред. Н.Г. Александровой, Н.А. Александрова. - СПб.: Питер, 2020 - 224 с.
6. Белоглазова, Г. Кредиты и вклады. Выбираем лучшие условия: учебник / Г. Белоглазова, И. Блохина. - М.: Эксмо, 2019. - 304 с.
7. Боннер, Е.А. Банковское кредитование: учебник / Е.А. Боннер. - М.: Городец, 2019. - 160 с.
8. Браткова, О.В. Финансы и кредит: учебник / О.В. Браткова, В.Ф. Гапоненко. - М: Элит, 2018. - 136 с.
9. Давыдов, Я.В. Финансы, денежное обращение, кредит: конспект лекций / Я.В. Давыдов. - М.: Приор-издат, 2018. - 288 с.
10. Евдокимова, Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / Л.А. Евдокимова - М.: МГИУ, 2020. - 216 с.

Весь текст будет доступен после покупки