Особенности организации безналичных расчетов в коммерческих Банках России на примере АО «Россельхозбанк»

Введение…………………………………………………………..
1 Теоретические основы безналичных расчетов в коммерческих банках
1.1 Понятие, сущность, значение безналичных расчетов …………..
1.2 Формы безналичных расчетов………………………………..
1.3 Нормативно-правовое регулирование операций по безналичным расчетам…………
2 Анализ и оценка осуществления безналичных расчетов на примере АО «Россельхозбанк»
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»……………………….
2.2 Анализ динамики осуществления безналичных расчетов в АО «Россельхозбанк»……………….
2.3 Оценка принципов организации безналичных расчетов в АО «Россельхозбанк»………………
3 Мероприятия, направленные на совершенствование организации безналичных расчетов в АО «Россельхозбанк»
3.1 Проблемы в организации безналичных расчетов в АО «Россельхозбанк»
3.2 Направления развития организации безналичных расчетов в АО «Россельхозбанк»…………..
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время безналичные расчеты являются неотъемлемой частью современной экономики. Они представляют собой систему денежных отношений, возникающих при проведении платежей и расчетов без использования наличных денег. Безналичные платежи осуществляются через различные платежные системы, такие как банковские карты, электронные кошельки, мобильный и интернет-банкинг.
Безналичные расчеты имеют ряд преимуществ безопасность, удобство, контроль над расходами, также возможность мгновенных переводов на большие расстояния. С помощью безналичных расчетов потребители могут совершать покупки, оплачивать услуги, переводить деньги и получать их на свой счет если не имеют при себе наличные.
Такой формат платежей доступен всем юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.
Безналичная оплата – это один из самых удобных вариантов ведения расчетов по причине высокой скорости осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.
При проведении безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде. По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.
Банки и платежные системы также выигрывают от развития безналичных расчетов, так как они получают комиссионные за проведение операций, имеют доступ к большому объему информации о транзакциях. Кроме того, безналичные расчеты способствуют снижению уровня преступности, связанной с наличными деньгами, и упрощают контроль за государственными и корпоративными финансами.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы безналичных расчетов в коммерческих банках
1.1 Понятие, сущность, значение безналичных расчетов
Расчеты – это передача или перевод (через банк, иные кредитные учреждения) денежных средств от должника кредитору в порядке исполнения денежного обязательства.
Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые между юридическим и физическим лицом без применения наличных денежных средств путем перевода средств через банк с расчетного (текущего) счета плательщика на счет их получателя.
В зависимости от порядка осуществления расчета различают: наличные расчеты (путем вручения кредитору денег в «натуральной» форме и безналичные (осуществляемые через кредитную организацию).
Расчеты осуществляются по товарным и нетоварным операциям:
- Расчеты по товарным операциям – это расчеты за товары, работы или услуги, которые сопровождаются движением платежных документов и денег.
- Расчеты по нетоварным операциям – это расчеты с финансовой системой по уплате процентов за кредит, уплата комиссионных, расчеты о выше состоящими и прочими организациями.
Сущность безналичных расчетов заключается в том, что они позволяют ускорить, а также упростить процесс передачи денег между участниками экономических отношений. Кроме того, они способствуют снижению издержек, связанных с обработкой и хранением наличных денег, а также сокращают возможности для мошенничества.
Система безналичных расчетов – это система проведения платежей и переводов денег без использования наличных средств. В нее входят различные механизмы и инструменты, это могут быть банковские карты, электронные кошельки, интернет-банкинг и мобильные платежи.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовые источники
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) – устанавливает основные положения о договоре банковского счета, обязанностях и ответственности сторон.

2. Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе» (ред. от 28.12.2022) – регулирует отношения между субъектами национальной платежной системы, определяет требования к организации и осуществлению переводов денежных средств.

3. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2021). – основной документ, регулирующий деятельность ЦБ РФ.

4. Федеральный закон от 02.12.1990 №395–1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 29.12.2022) - основной документ, регулирующий создание и деятельность кредитных организаций на территории России.

5. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 05.12.2022) - закон направлен на либерализацию валютного законодательства и предусматривает значительное смягчение процедур государственного регулирования и контроля в отношении валютных операций.

6. Положение Банка России от 29.01.2018 №630-П (ред. от 19.08.2021) «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» - определяет порядок ведения кассовых операций с наличными рублями, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории РФ.

7. Указание Банка России от 11.03.2014 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»

8. Положение Банка России от 29.06.2021 №762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» - устанавливает правила осуществления перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями на территории Российской Федерации в валюте РФ.

9. Положение Банка России от 09.10.2020 №732-П «О платежной системе Банка России» - регулирует работу платежной системы Банка России, включая условия и порядок проведения платежей, а также требования к участникам платежной системы.

Весь текст будет доступен после покупки