ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШЕННЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРИПТОВАЛЮТ

Введение 3
Глава 1. Понятие криптовалют и особенности их функционирования 10
Глава 2. Общая характеристика преступлений, совершаемых с использованием криптовалют 31
§1 Криптовалюты как предмет преступного посягательства и как дополнительный квалифицирующий признак 31
§2 Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых с использованием криптовалют 58
§3 Криминалистически значимые данные о механизме следообразования при совершении преступлений с использованием криптовалют (на примере «Вitcoin») 73
Глава 3. Особенности производства отдельных следственных действий по делам о преступлениях, совершаемых с использованием криптовалют 112
§ 1. Особенности производства отдельных следственных действий 112
§ 2. Особенности использования специальных знаний при расследовании преступлений, совершенных с использованием криптовалют 139
Заключение 146
Список использованной литературы 151

Весь текст будет доступен после покупки

Современное общество уже нельзя представить без информационно-коммуникационных технологии? – совокупности методов, производственных процессов, программно-технических и лингвистических средств, интегрируемых с целью сбора, обработки, хранения, распространения, отображения и использования информации в интересах ее пользователей. Масштаб их проникновения в процессы жизнедеятельности является впечатляющим, стремительным и всеобъемлющим: на сегодняшний день практически все сферы нашей жизни охвачены «цифровизацией».
Информационно-коммуникационные технологии не обошли своим вниманием и финансовый сектор, в котором в последнее время все активнее происходят процессы, связанные с конвертацией реальных денежных платежных единиц в виртуальные валюты . Безусловно, такое положение дел не могло остаться не замеченным представителями преступной среды и одновременно с формированием общественных отношении?, возникающих в экономической сфере по отношению к цифровым деньгам, указанные тенденции стали активно применяться и для осуществления преступной деятельности. За прошедшее десятилетие мы стали свидетелями появления множества полезных инноваций в финансовом секторе экономики, упрощающих жизнь банковским и коммерческим организациям, государственным органам, производителям и продавцам различной продукции, простым обывателям. Практически каждый из нас сегодня пользуется «плодами» этой цифровой революции: мы активно применяем виртуальные деньги, у многих есть банковские карты, а бесконтактные платежи стали обыденностью. Между тем, «в ногу со временем» шла и преступность. Вместе с внедрением новых технологий в экономические процессы, стали появляться новые виды преступлений и методы их совершения.
Появление такого технологически сложного и в то же время принципиально нового финансового явления как криптовалюты ознаменовало новый этап в развитии экономической сферы общества. Создание этого полностью независимого и никем не контролируемого платежного средства стало настоящим вызовом для сложившейся хозяйственной системы практически всего мира. Стремительный рост популярности использования криптовалют объясняется их специфическими свойствами, особенно актуальными в век информационных технологий. С помощью них производится оплата товаров и услуг, криптовалюта используется как инвестиционный инструмент, она активно выступает в качестве платежного средства для приобретения цифровых продуктов. Однако, несмотря на беспрецедентное распространение использования криптовалют, на сегодняшний день в отечественном законодательстве их правовой статус все еще не определен в достаточной мере. Безусловно, первые шаги в этом направлении государство уже сделало: попытавшись обложить налогом лиц, получающих прибыль от сделок, совершенных с использованием криптовалют; а также обязав государственных служащих вносить сведения о наличии у них таких цифровых финансовых активов в декларации о доходах и имуществе. Тем не менее, главный, по нашему мнению, вопрос — об определении сущности криптовалюты в российском законодательстве до сих пор остается открытым. Это обстоятельство предопределило появление множества проблем, связанных с регулированием общественных отношений по использованию таких цифровых активов.
Указанный пробел в российском законодательстве способствует неутешительной динамике: сложность и количество подобных деяний постоянно возрастают, а сотрудники оперативных и следственных подразделений сталкиваются с зачастую непреодолимыми трудностями: неопределенностью с квалификацией такого рода преступлений, отсутствием специальных методик по их расследованию, а как следствие — самой возможности эффективного сбора и фиксации доказательственной информации. Центральной проблемой в таких случаях как раз и является фактическое отсутствие какого-либо правового наполнения термина «криптовалюта». Такое положение дел становится серьезным препятствием для проведения полноценного и объективного расследования. По этой причине, на сегодняшний день, все чаще наблюдается весьма неприятная закономерность: сообщения о предполагаемых преступлениях, связанных с использованием криптовалют в подавляющем большинстве случаев так и не получают «зеленый свет», становясь «отказными материалами». Они не квалифицируются как самостоятельный вид преступлений, не выступают дополнительным квалифицирующим признаком при совершении таких распространенных противоправных деяний, как кража (ст. 158 УК РФ), мошенничество (ст. 159 УК РФ), коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ), дача взятки (ст. ст. 290, 291 УК РФ), легализация доходов, полученных преступным путем (ст. 174 УК РФ), хотя все эти преступления могут совершаться (и зачастую совершаются) с использованием криптовалют. Несмотря на это, соответствующих изменений в гражданском и уголовном законодательстве пока еще не последовало, что в свою очередь дает возможность не только расширять использование электронных финансовых систем в преступных целях, избегая при этом уголовной ответственности, но и создавать новые системы на основе криптографии: более сложные, неконтролируемые, а зачастую и предназначенные для преступных расчетных операций.
На сегодняшний день среди пользователей электронных денег наибольшую популярность получили такие платежные системы, как «WebMoney», «Qiwi», «PayPal», «Яндекс.Деньги», которые представляют из себя централизованные финансовые сервисы с администрированием, привязанные к реальным валютам (Доллар США, Евро, Рубль и т.д.). Однако прогресс не стоит на месте и в 2009 году появилась принципиально новая виртуальная финансовая система, основанная на принципах криптографии — «Bitcoin» (от англ. «Bit» — единица информации «бит» и «Coin» — «монета»), применяющая одноименные единицы расчета. «Bitcoin» стал первой полноценной децентрализованной цифровой валютой, которая сегодня чаще называется «криптовалютой».
Сам факт создания таких принципиально новых платежных систем, основанных на криптографических технологиях, позволяющих осуществлять фактически анонимные расчеты, а также их скорое распространение среди пользователей выступил не только ярким примером технического прогресса, но и закономерно повлек за собой негативные последствия, обусловленные использованием этой технологии в преступных целях.
Учитывая то обстоятельство, что осуществление какого-либо контроля за распространением и функционированием криптовалют установить фактически невозможно, а все расчетные операции и выпуск таких цифровых активов осуществляется без участия государственных органов, «Bitcoin» и его многочисленные аналоги, в силу своей популярности среди преступников, представляют значительную угрозу для мирового сообщества. Среди специалистов на сегодняшний день обсуждается только два реалистичных сценария по осуществлению дальнейшей политики в отношении криптовалют: либо попытаться как-то урегулировать отношения, возникающие в процессе пользования этой технологией, либо же просто запретить их, предусмотрев ответственность за покупку, хранение и любые расчеты без привязки к цели использования.
Как уже было отмечено ранее, «Bitcoin» другие криптовалюты за последние годы стали крайне привлекательным инструментом, используемым для совершения «традиционных» видов преступлений (мошенничество, взятки, кражи), однако их применение в криминальной сфере не ограничивается указанными составами. Практически всегда эти платежные средства используются преступниками, занимающимися распространением наркотических средств, детской порнографии, криптовалюта используется в качестве расчетного инструмента при торговле людьми и в подпольных заведениях, занимающихся проведением азартных игр, а также при финансировании терроризма.
Указанные сведения подчеркивают актуальность проблемы с преступлениями, совершенными с использованием электронных платежных систем. Такие деяния не только причиняют существенный экономический ущерб не только лицам, пострадавшим от хищения криптовалют и мошеннических схем, но и государству, поскольку с их помощью также осуществляется уход от налогообложения в прибыльных сферах деятельности и вывод больших сумм за пределы юрисдикции Российской Федерации. Более того, лица занимающиеся «добычей» криптовалют в крупных размерах не только не платят налоги с прибыли от их конвертации и реализации, но и создают серьезные проблемы обычным гражданам. Уместный пример: по итогам 2021 года из-за «серого» майнинга уровень энергопотребления в Иркутской области населением увеличился в четыре раза. Из-за самой низкой в стране цены на электроэнергию регион буквально охвачен «криптолихорадкой». Цифровые активы добываются в квартирах и гаражах, а бывшие заводские цеха сдают под «майнинг-фермы». Весьма распространено и хищение электроэнергии путем незаконного подключения к коммуникациям. Местные электросети не выдерживают подобной нагрузки, постоянно случаются аварийные отключения .
Повсеместное распространение преступлений, связанных с использованием криптовалют требует не только внесения тематических изменений в соответствующие нормативные акты (что неизбежно будет разрешено в обозримом будущем), но и ставит сотрудников правоохранительных органов перед необходимостью детального изучения программно-технических возможностей совершения платежей с помощью криптовалюты, совершенствованию как методики расследования таких преступлений в целом, так и проведения отдельных следственных действий. Помимо крайне недостаточной научной и практической разработанности проблемы, существуют также и потребности в дальнейшем развитии криминалистической теории, обогащения ее достижениями смежных наук и углубления знаний о методике расследования такого вида преступлений.
Существуют ряд особенностей, связанных с процессом расследования преступлений, совершаемых с помощью электронных платежных систем на основе криптографии. Одной из таких особенностей является наличие так называемых «виртуальных» следов. Это связано с тем, что все расчеты при работе с сетью «Bitcoin» осуществляются с использованием компьютера или иного аппаратного средства, подключенного к глобальной сети Интернет. Однако для проведения качественного расследования необходимо овладеть не только знаниями компьютерной технологии, но и знанием технических возможностей и свойств функционирования непосредственно самих криптовалют. Специфика таких преступлений требует и четкого понимания особенностей механизма следообразования в указанном виде преступлений, а также разработки методических указаний для проведения отдельных следственных действий.
Различные аспекты расследования преступлений в сфере информационно-коммуникационных технологий уже раскрывались в работах российских ученых. Однако, в настоящее время, в отечественной правовой науке комплексных исследований по указанной проблематике практически не имеется, что подтверждает особую актуальность выбранной темы исследования. В связи с этим проведение такого исследования, посвященного особенностям расследования преступлений, совершенных с использованием криптовалют представляются нам весьма целесообразным.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ КРИПТОВАЛЮТ И ОСОБЕННОСТИ ИХ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

Развитие платежных средств с древнейших времен шло бок о бок со становлением человеческой цивилизации. Разнообразные товары, орудия труда, продукты питания, оружие, драгоценности, монеты различных видов и номиналов, бумажные банкноты и акции – это только небольшая часть от того, что когда-либо применялось и продолжает использоваться людьми до сих пор в качестве денег. С развитием общественно-экономических отношений принципы торговли, а также средства оплаты товаров и услуг претерпевали существенные изменения сообразно эволюции рынка. Таким образом, на сегодняшний день в мире каждую секунду происходит огромное количество различных финансовых операций с использованием передовых информационных технологий. С процессом глобализации мировая экономика вступила в эпоху «электронных денег», а использование людьми традиционных фиатных средств: банкнот и монет - заметно уменьшается. Они все чаще заменяются пластиковыми картами, системами бесконтактных мобильных платежей, а в сети Интернет практически каждый год появляются новые инструменты для совершения финансовых сделок, создаваемых изначально только для осуществления платежей в электронном виде. У многих людей уже давно «на слуху» такие, исключительно цифровые экономические системы, как «Payeer», «Skrill», «Qiwi», «PayPal», «WebMoney», «Яндекс.Деньги». Казалось бы, что подобные электронные кошельки являются вершиной развития и удобства бесконтактных платежей, однако технический прогресс не стоит на месте, и за последнее десятилетие все большую популярность набирает финансовый инструмент, получивший название «криптовалюта».
Хотя криптовалюты и получили заметную популярность в качестве платежного средства, на сегодняшний день в мировом сообществе все еще не появилось единого, компромиссного определения этого цифрового актива, которое могло бы в полной мере однозначно раскрыть их сущность и экономическую природу. Такое положение дел, отчасти можно объяснить новизной и постоянным развитием указанного финансового явления, а также заметным разнообразием технологических решений, получивших реализацию в системах электронных расчетов. Обращаясь к международному опыту, нетрудно обнаружить множество различных подходов к определению криптовалют. К примеру в Канаде и Нидерландах их непосредственно выделяют в качестве разновидности валюты, в то время, как в Австрии, Германии и Финляндии криптовалюту считают товаром или продуктом. В русскоязычном сегменте сети Интернет наибольшее распространение получила интерпретация криптовалют, приведенная на веб-ресурсе «Википедия», где она рассматривается как «разновидность цифровой валюты, учёт внутренних расчётных единиц которой обеспечивает децентрализованная платежная система (нет внутреннего или внешнего администратора или какого-либо его аналога), работающая в полностью автоматическом режиме» .

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативные правовые акты и иные официальные документы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Собрание законодательства РФ. 2014. №. 31. Ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 декабря 2001 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 52. Ст. 4921.
5. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 № 173-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2003. № 28. Ст. 2885.
6. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27 июня 2011 №. 161-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2011. №. 27. Ст. 3872.
7. О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 29 ноября 2012 №. 207-ФЗ // Собрание законодательства РФ, .2012. №. 49. Ст. 6752.
8. Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн: Информация Банка России от 27 января 2014 г. // СПС «КонсультантПлюс».
Монографии, диссертации учебные пособия, учебники, лекции
9. Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю. Г., Россинская Е. Р. Криминалистика: Учебник для вузов / Под ред. заслуженного деятеля науки Российской Федерации, профессора Р.С. Белкина. М., 2001.
10. Агибалов В.IO. Виртуальные следы в криминалистике и уголовном процессе: дис. ... канд. юрид. наук. Воронеж, 2010.
11. Баев О.Я. Методические основы расследования преступлений против личности // Расследование преступлений против личности. Воронеж, 1998.
12. Баев О.Я. Основы криминалистики: курс лекций. М., 2001.
13. Батурин Ю. М. Компьютерная преступность и компьютерная безопасность. М. 2000.
14. Белкин Р.С. Криминалистика: Проблемы сегодняшнего дня. М., 2001.
15. Белкин Р.С. Курс криминалистики. Т. 2. Частные криминалистические теории. М, 1997.
16. Белкин Р.С. Курс криминалистики: Т. 1. Общая теория криминалистики. М., 1997.
17. Белкин Р.С. Курс криминалистики: Т. 3. Криминалистические средства, приёмы и рекомендации. М., 1997.
18. Вехов В.Б. Криминалистическая характеристика и совершенствование практики расследования и предупреждения преступлений, совершаемых с использованием средств компьютерной техники: дис. ... канд. юрид. наук. Волгоград, 1995.
19. Вехов В.Б. Особенности расследования преступлений, совершаемых с использованием средств электронно-вычислительной техники: учеб.-метод. пособие. Изд. 2-е, доп. и испр. М., 2000.
20. Гаврилин Ю.В. Преступления в сфере компьютерной информации: квалификация и доказывание: Учеб.Пособие. М.2003.
21. Герке М. Понимание киберпреступности: Явление, задачи и законодательный ответ. Женева, 2012.
22. Гонтарь С.Н. Собирание и предварительное исследование следов при производстве следственных действий: методич. Рекомендации. Ставрополь, 2011.

Весь текст будет доступен после покупки