Пассивные операции коммерческого банка: современные тенденции, проблемы, перспективы развития

Введение 5
1. Теоретические основы пассивных операций коммерческого банка 8
1.1. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка 8
1.2. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка 14
1.3. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов 21
2. Современное состояние пассивных операций в ПАО Сбербанк 32
2.1 Экономическая характеристика ПАО Сбербанк 32
2.2. Оценка структуры и динамики отдельных элементов пассивов ПАО Сбербанк 36
2.3. Оценка финансовой устойчивости ПАО Сбербанк 44
3. Совершенствование пассивных операций в ПАО Сбербанк 47
3.1. Повышение ликвидности и платежеспособности банка 47
3.2. Совершенствование депозитной политики банка 53
3.3. Перспективы развития новых пассивных операций 58
Заключение 62
Список использованной литературы 64
Приложение 68

Весь текст будет доступен после покупки

В существующей денежно-кредитной системе Российской Федерации главное место занимают коммерческие банки. Они предоставляют такие финансовые услуги как: хранение денежных средств и ценных бумаг, кредитование, факторинговые операции и другие услуги.
Главное отличие коммерческих банков от других организаций и предприятий заключается в формировании ресурсной базы. Так как в коммерческих банках она формируется за счет привлеченных средств. Поскольку, ресурсная база коммерческих банков формируется в большей степени за счет привлеченных средств.
Способы привлечения ресурсов кредитных организаций:
- открытие текущих и расчетных счетов физических и юридических лиц, ведение открытых счетов, так же открытие и ведение корреспондентских счетов банков-корреспондентов;
- привлечение в депозиты и во вклады денежных средств юридических и физических лиц;
- эмиссия собственных долговых обязательств;
- привлечение кредитов и привлечение займов от других кредитных организаций, в том числе от Центрального Банка РФ
Все операции по привлечению денежных средств коммерческий банк может осуществлять только после получения лицензии от ЦБ РФ.
Для того, чтобы осуществлять активные операции и получать доход от осуществления данных операций банку необходимы финансовые ресурсы. Привлеченные ресурсы занимают около 80-90% в структуре общих финансовых ресурсов кредитной организации. Необходимо отметить, что кредитная организация может осуществлять свои финансовые операции в пределах ресурсов, которые у нее имеются.
Актуальность темы настоящей бакалаврской работы заключается в том, что от качества привлекаемых денежных средств и общего состояния пассивов в полной мере зависит финансовая деятельность и финансовый результат кредитной организации, а также зависит и качество размещенных активов.
Целью данного исследования является изучение современных тенденций, проблем, перспектив развития пассивных операций ПАО Сбербанк.
Задачами бакалаврской работы являются:
• изучить теоретические основы пассивов коммерческого банка и методику из анализа и оценки;
• провести анализ и оценку пассива ПАО Сбербанк;
• дать рекомендации по улучшению структуры пассивов и совершенствованию пассивных операций ПАО Сбербанк.
В качестве объекта исследования данной работы выступает финансовая деятельность ПАО Сбербанк.
Предметом исследования выступили экономические отношения, складывающиеся в процессе формирования собственных средств ПАО Сбербанк.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, формулируется цель и задачи исследования, указывается объект и предмет исследования.
Первая глава работы посвящена теоретическим основам анализа и оценки пассивов коммерческого банка.
Во второй главе работы проведен анализ и оценка пассивов ПАО Сбербанк.
Третья глава посвящена разработке рекомендаций по улучшению финансовых показателей ПАО Сбербанк.
Заключение содержит основные выводы по результатам проведенной работы.
Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные рекомендации могут быть использованы в целях улучшения финансового состояния ПАО Сбербанк.
При написании бакалаврской работы были использованы следующие методы анализа и оценки пассивов коммерческого банка: статистический метод, количественный и качественный методы, метод финансовых коэффициентов.
При написании теоретической части бакалаврской работы источниками информации послужили учебники, учебные пособия, периодические издания касающиеся банковского дела и анализа финансовой деятельности коммерческого банка. А так же, законодательная база и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность в Российской Федерации.
При написании практической части бакалаврской работы использовалась публичная бухгалтерская отчетность ПАО Сбербанк за 2019-2021 годы.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы пассивных операций коммерческого банка
1.1. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка

Пассивные операции коммерческого банка - это деятельность банка по накоплению собственных и заемных средств с целью их размещения.
Цель операций коммерческого банка заключается в следующем:
1. предоставление ресурсов для деятельности банка;
2. формирование дополнительных источников средств для продуктивного использования в экономике;
3. увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;
4. рост собственного капитала банка;
5. создание резервных фондов для банковского страхования.
Пассивные операции - операции по сбору средств, а именно: привлечение кредитов, депозитов (депозитов, сбережений), получение кредитов в других банках, выпуск собственных ценных бумаг. Результат от пассивных операций- основа прямой банковской деятельности. [3]
Основными пассивными операциями коммерческого банка являются депозиты. Депозитные операции - это срочные и неограниченные вложения клиентов банка. На счетах до востребования содержаться средства для осуществления текущих платежей-наличными или через отделение банка с использованием чеков, пластиковых карт или аккредитивов. Другой тип депозитов - это срочные депозиты (с определенными сроками погашения). По этим депозитам обычно выплачиваются более высокие процентные ставки в зависимости от срока вклада, поскольку банки могут распоряжаться средствами вкладчика в течение более длительного времени и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего средства специального назначения размещаются на срочных счетах, например, на суммы, предназначенные предпринимателем для приобретения оборудования через 6 месяцев.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Bernauer T., Koubi V. Banking regulation in hard times: business cycles, bank capital, and the bank failure - credit crunch dilemma - Journal of Public Policy. 2019. Т. 22. № 1. С. 61-75.
2. Jawahitha S. Banking confidentiality - a comparative analysis of malaysian banking statutes - Arab Law Quarterly. 2020. Т. 17. № 3. С. 255-264.
3. Kishan R.P., Opiela T.P. Bank size, bank capital, and the bank lending channel - Journal of Money, Credit, & Banking. 2020. Т. 32.
4. Sufian F., Habibullah M.S. Bank specific and macroeconomic determinants of bank profitability: empirical evidence from the china banking sector - Frontiers of Economics in China. 2020. Т. 4. № 2. Р. 274-291.
5. Агеева И.Е. Исследование пассивных операций коммерческих банков России - Устойчивое развитие науки и образования. 2018. № 2. С. 13-16.
6. Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник аграрной науки. — 2019. — № 1 (76). — С. 85-90.
7. Андрианова А.А. Особенности депозитной политики коммерческих банков в условиях экономической нестабильности / А.А. Андрианова // Вектор экономики. — 2020. — № 4 (46). — С. 44.
8. Ачилов, Ф.Ш. Совершенствование анализа пассивных операций в коммерческих банках / Ф. Ш.. Ачилов, Х. Х. Рузиев // Вопросы науки 2020: потенциал науки и современные аспекты : сборник научных трудов по материалам V Международной научно-практической конференции, Анапа, 17 апреля 2020 года. – Анапа: НИЦЭСП, 2020. – С. 61-65.
9. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Юрайт, 2021. – 189 с.
10. Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. - М.: Дело, 2018. - 356 с.

Весь текст будет доступен после покупки