Порядок предоставления клиентам услуги эквайринга

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические аспекты предоставления клиентам услуги эквайринга. 6
1.1. Сущность и понятие эквайринга 6
1.2. Виды эквайринга 9
1.3. Достоинства и недостатки эквайринга 10
1.4. Особенности предоставления клиентам услуги эквайринга в современных социально – экономических условиях 11
1.5. Методы и показатели оценки эффективности предоставления клиентам услуги эквайринга 14
Глава 2. Анализ текущего состояния и рекомендации по совершенствованию предоставления клиентам услуги эквайринга в «Россельхозбанке» 16
2.1. Общие сведения о банке 16
2.2. Анализ текущего состояния предоставления услуги эквайринга в банке 24
2.3. Учет расчетов при эквайринге 33
2.4. Разработка рекомендаций по совершенствованию предоставления клиентам услуги эквайринга в банке 35
2.5. Оценка эффективности предлагемых к внедрению рекомендаций. 40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 44

Весь текст будет доступен после покупки

Термин «эквайринг» произошел от английского «acquire» – получать, приобретать. Под ним понимают возможность для торгового предприятия принимать безналичную оплату за товары и услуги пластиковыми картами. Также в понятие эквайринг входят банковское и технологическое обслуживание – передача и обработка данных клиента.
Сегодня розничную торговлю уже нельзя представить без возможности рассчитаться за товары и услуги с помощью платёжных карт. Платёжная карта – современный и универсальный финансовый инструмент, популярность которого неизменно растёт: темпы эмиссии пластиковых карт в России в процентных пунктах исчисляются двузначными числами. Общее количество выпущенных в 2011 году пластиковых карт составило более 119 млн. штук. При этом владельцы карт стали чаще использовать их для оплаты товаров и услуг. Поэтому изучение проблем использования пластиковых карт для оплаты товаров и услуг в торговых организациях России представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России приобретает в настоящее время конкретную значимость.
Масштабы и характер использования платежных карт обоснованно рассматриваются в качестве одного из важнейших индикаторов уровня развития банковского бизнеса. Пластиковая карта — это многоразовый платежный и кредитный инструмент длительного пользования, обладающий наиболее высокой на сегодня степенью защиты от подделок и к тому же содержащий идентификационную информацию о держателе карточки, позволяющий производить проверку его платежеспособности.
Сегодня рынок платежных карт превратился в поле конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.
Параллельно с ростом числа банков-эмитентов идет постепенное расширение сети обслуживания международных карт. Происходит это, в основном, за счет увеличения числа пунктов выдачи наличной валюты. Благодаря действиям особо активных банков число пользователей международных пластиковых карт и сеть их обслуживания постоянно растут. В погоне за клиентами банки предлагают все новые виды карт и демократизируют условия их обслуживания.
Эквайринг в последнее время является наиболее интенсивно развивающимся направлением карточного бизнеса в России. Все большее количество клиентов предпочитают расплачиваться с помощью платежных карт, заранее выбирая магазины, рестораны, салоны, туристические агентства и другие организации, обеспечивающие такую форму оплаты. Развитие эквайринга открывает ряд преимуществ для организаций и их клиентов.
Таким образом, можно констатировать, что на сегодняшний день в России банковские карты свою основную функцию инструмента безналичных расчетов не выполняют. Население не рассматривает карту в качестве платежного средства, для большинства людей банкомат стал современной кассой при получении зарплаты.
На ситуацию с использованием банковских карт в Российской Федерации влияют многие факторы: степень доверия населения к банковской системе, уровень средней заработной платы в стране, количество организаций торговли и услуг, принимающих банковские карты в качестве средства платежа и т. п. Не последнее место среди данных факторов занимает отсутствие законодательного регулирования прав, обязанностей и ответственности участников расчетов с использованием банковских карт.Целью дипломной работы является раскрытие особенностей организации эквайринга в коммерческом банке.
Поставленная цель определяет основные задачи дипломной работы:
1. Изучить сущность эквайринга, порядок, условия и основные принципы предоставления эквайринговых услуг;
2. Проанализировать преимущества и недостатки приема карт к оплате, как для торговых организаций, так и для банков;
3. Рассмотрение вопросов ответственности участников расчетов с использованием пластиковых карт и распределение убытков при несанкционированном использовании банковской карты.
4. Оценить возможности и выявить направления дальнейшего развития рынка банковских карт.
Объектом исследования является «Россельхозбанк»
Предметом исследования являются понятие эквайринга, основные моменты его практической реализации в отделения «Россельхозбанк»
Объектом является предоставление эквайринга.
Цель исследования: проанализировать порядок предоставления клиентам услуги эквайринга, дать рекомендации по решению проблем, возникающих при применении данного способа.
В соответствии с целью исследования дипломная работа предполагает решение следующих задач:
1. Изучить предоставление эквайринга.
2. Проанализировать организацию процесса кредитования в форме эквайринга на примере АО «Россельхозбанк»
3. Выявить основные проблемы реализации эквайринга в практике российских банков и определить возможные пути их решения.
Результат: рекомендации по совершенствованию методики эквайринга.
Цели и основные задачи определили структуру настоящей дипломной работы, которая включает: введение, 2 главы, заключение, список литературы и приложения.
В введении рассмотрена актуальность темы ВКР, определены задачи и цели исследования, а также предмет и объект исследования.
В 1 главе даны теоретические аспекты предоставления клиентам услуги эквайринга
Во 2 главе дана финансово экономическая характеристика АО «Россельхозбанк», анализ текущего состояния предоставления услуги эквайринга в банка и разработка рекомендаций по совершенствованию предоставления клиентам услуги эквайринга в банке
В заключении сделаны выводы результатах исследования
В процессе написания ВКР были использованы следующие литературные источники:
- нормативные документы ЦБ РФ
- регламенты и данные бухгалтерской и статистической отчетности АО «Россельхозбанк»
- учебная литература

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические аспекты предоставления клиентам услуги эквайринга.

1.1. Сущность и понятие эквайринга

Эквайринг — это банковская услуга, которая дает возможность принимать безналичную оплату товаров и услуг банковской картой или смартфоном через платежные терминалы или интернет.
Эквайринг подходит любому бизнесу — и розничным точкам продажи, и интернет-магазину.
Принцип работы эквайринга. При торговом эквайринге продавец вводит сумму оплаты в терминале, покупатель прикладывает карту или смартфон к терминалу. В интернет-эквайринге сайт продавца перенаправляет покупателя на специальный платежный шлюз, куда передаются реквизиты продавца и сумма покупки.
Покупатель вводит данные своей карты. Информация о платеже — сумме и реквизитах карты — направляется в банк, выпустивший карту. Если на счету достаточная сумма, она списывается со счета покупателя и зачисляется в банк продавца.
Перечисление денег между банками происходит через платежную систему, их много разных: «Мастеркард», «Маэстро», «Виза», «Мир», «Американ-экспресс», «Юнион-пэй», JCB и другие. Для подтверждения операции терминал выдает чек с информацией о платеже — квитанцию.
В эквайринге всегда участвуют следующие стороны:
покупатель товара или услуги, который расплачивается за приобретение с использованием своей карточки;
продавец, являющийся пользователем сервиса эквайринга, за который он платит комиссию банку-эквайеру;
банк-эквайер, предоставляющий услугу эквайринга своему клиенту – продавцу на платной основе;
банк-эмитент, получает от банка-эквайера часть комиссии от продавца в уплату своих усилий по проведению операций по счетам своего клиента – покупателя товара;
Используется в банковском секторе как определение способа оплаты с помощью специальных карт. Это значит, что расплатиться за любую вещь можно, просто приложив карту с чипом к специальному устройству. Не нужно носить с собой наличные, финансы списываются напрямую со счета.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Семибратова, О. В. Банковское дело / О. В. Семибратова. – Москва: Academia, 2012.
2. Белотелова Н. П., Белотелова Ж. С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»,-2014
3. Банки и банковские операции: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.:КНОРУС, 2012
4. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.КНОРУС, 2014
5. Мудрак, А. В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги : учеб. пособие / А. В. Мудрак. - М.: ФЛИНТА : НОУ ВПО «МПСИ», 2014..
6. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев . – 2-е изд., перераб. и доп . – М. : Дашков и К, 2015.
7. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014 г.
8. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с.
9. Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 368 с
10. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.
11. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
12. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
13. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.

Весь текст будет доступен после покупки