ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО МКК «ТОМСКОЕ ФИНАНСОВОЕ АГЕНТСТВО»

1 Введение 6
2 Теоретические аспекты кредитования физических и юридических лиц микрофинансовыми организациями 8
2.1 Микрофинансовые организации как участники рынка по оказанию услуг кредитования населению 8
2.2 Кредитование физических лиц – основная функция МФО 15
3 Анализ кредитования физических и юридических лиц в ООО МКК «Томское финансовое агентство» г. Томск 21
3.1 Характеристика ООО МКК «Томское финансовое агентство» и его финансово-эконмических показателей 21
3.2 Характеристика кредитных продуктов ООО МКК «ТФА» 38
3.3 Анализ кредитного портфеля МКК «Томское финансовое агентство» за 2015-2016 гг. и I квартал 2017 г. 40
3.4 Анализ просроченной задолженности по кредитам 45
4 Проблемы и направления совершенствования кредитования в МФО 49
4.1 Проблемы, выявленные в ходе кредитования физических лиц 49
4.2 Основные направления совершенствования кредитования в МФО 54
5 Заключение 58
Список использованных источников 60
Приложение А 65
Приложение Б 66
Приложение В 67
Приложение Г 68
Приложение Д 69
Приложение Е 70
Приложение Ж 71

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность исследования состоит в том, что микрофинансовые организации (МФО) являются социально ориентированной системой, помогающей «выжить» субъектам малого предпринимательства и населению посредством выдачи им микрокредитов на короткое время. С выходом в 2010 г. ФЗ № 151-ФЗ РФ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» их число резко возросло. В 2016 году произошло разделение МФО на микрофинансовые компании и микрокредитные организации и ужесточение требований к их деятельности.
Благоприятному развитию микрофинансовых организаций в стране мешает ряд проблем, к числу которых можно отнести большую долю теневого микрофинансового сектора, неотрегулированость деятельности со стороны Банка России, а также высокие риски, связанные с деятельностью микрофинансовых институтов в России.
Актуальность, недостаточная теоретическая изученность отдельных вопросов в сфере микрофинансирования, определили выбор темы, цели и задачи исследования.
Объект исследования – ООО МКК «Томское финансовое агентство» и его подразделения, расположенные в г. Томске.
Предметом исследования выступают кредитные операции микрофинансовых организаций.
Целью исследования является анализ организации выдачи кредитов в микрофинансовой организации, выявление проблем и определение перспектив развития микрокредитования.
Поставленная цель определила следующие задачи:
- охарактеризовать особенности микрофинансовых организаций как участников рынка по оказанию услуг кредитования населению;
- рассмотреть кредитование физических лиц как основную функцию МФО;
- дать характеристику ООО МКК «Томское финансовое агентство» и его финансово-эконмических показателей;
- изучить кредитные продукты МКК «Томское финансовое агентство»;
- провести анализ кредитного портфеля МКК «Томское финансовое агентство» за 2015-2016 гг.
- проанализировать динамику просроченной задолженности по кредитам;
- охарактеризовать проблемы, выявленные в ходе кредитования физических лиц;
- рассмотреть основные направления совершенствования кредитования в МФО.
Для реализации указанных выше задач исследования были применены следующие методы: обзорно-аналитическое исследование литературы, экономико-статистические методы сбора и обработки информации (анализ, синтез, сравнение, аналогия, графические иллюстрации).
Основными источниками информации для анализа финансового состояния ООО МКК «ТФА», послужили бухгалтерский баланс кредитного учреждения; отчет о финансовых результатах ООО МКК «ТФА», статистические данные Банка России, обзоры по развитию микрофинансирования.
Работа состоит из введения, в котором обоснована актуальность исследования, поставлены цель и задачи работы, основной части, состоящей из трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

Весь текст будет доступен после покупки

2 Теоретические аспекты кредитования физических и юридических лиц микрофинансовыми организациями
2.1 Микрофинансовые организации как участники рынка по оказанию услуг кредитования населению

Годом зарождения микрофинансирования считается 1976 год, когда Мухаммад Юнус, профессор экономики из Южной Азии, разработал свой проект финансирования малообеспеченных слоев населения, в соответствии с которым начал предоставлять в займы небольшие суммы собственных денег физическим лицам, при условии, что эти деньги будут потрачены не на потребительские нужды, а вложены в небольшое дело, например, куплю-продажу чего-либо [1]. Этот опыт подтолкнул его к созданию общественной организации, которая стала называться Grameen Bank («Сельский банк»), занимавшейся выдачей микрокредитов бедному населению [2].
Аналогичные программы по микрофинансированию были в Испании в 70-е годы ХХ века, где существовала модель кооперативного альянса - построение широкой кооперативной сети среди бедных слоев населения для реализации функции снабжения товарами и услугами. [3].
В этот же период в странах Латинской Америке и Африки создаются аналогичные кредитные кооперативы, предоставляющие отдельным физическим лицам или группам лиц небольшие суммы денег под низкую процентную ставку на короткий период времени на предпринимательские цели или на обеспечение своих базовых потребностей в жилье, образовании.
Массовое распространение микрокредитования в развивающихся странах мира началось в 1985–1995 гг. С этого момента микрофинансирование превратилось в стратегию экономического развития, адаптированную к условиям рыночной экономики стран[4].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Мамута М. В. Микрофинансирование: вчера, сегодня ... завтра? // Журнал «Микроfinance+». – 2009. – № 4. – С. 14.
2. Старостин В. М. Становление рынка микрофинансирования в Российской экономике / В. М. Старостин // Вестник Российского университета кооперации. – 2014. – №2(16). – С. 48.
3. Зеленковская И. И. Эволюционное развитие системы микрофинансирования / И. И. Зеленковская // Фундаментальные прикладные исследования кооперативного сектора экономики. – 2013. – №4. – С. 108.
4. Морозко Н. И. мирового экономического кризиса на условия финансирования малого бизнеса в России / Н. И. Морозко, В. Ю. Диденко // Финансы и кредит. – 2010. – № 7. – С. 9.
5. Езангина И. А. Микрофинансовые организации в России: опыт прошлого, настоящее, будущие перспективы / И. А. Езангина, Е. М. Шахбазян // Экономика и предпринимательство. – 2015. – №4 (ч.1). – С. 856.
6. Рейтинг надежности микрофинансовых организаций [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://raexpert. ru/ratings/mfi (дата обращения: 11.11.2017).
7. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 г. № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 г. № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 г. № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 г. № 11-ФКЗ) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2017. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения: 11.09.2017 г.)
8. О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях: Федеральный закон от 02.07.2010 г. № 151-ФЗ (ред. от 01.05.2017 г.) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2017. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_102112/ (дата обращения: 11.09.2017 г.)
9. О потребительском кредите (займе): Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016 г.) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2017. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ (дата обращения: 11.09.2017 г.)
10. О саморегулируемых организациях: Федеральный закон от 01.12.2007 г. № 315-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2016. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_72967/ (дата обращения: 11.09.2017 г.).
11. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2016. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 12.10.2017 г.)
12. . О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка и о внесении изменений в статьи 2 и 6 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»: Федеральный закон от 13.07.2015 г. № 223-ФЗ // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2016. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_182662/ (дата обращения: 12.10.2017 г.)
13. Об утверждении числовых значений и порядка расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов: Приказ Минфина России от 30.03.2012 г. № 42н // КонсультантПлюс: справочная правовая система. – Версия Проф, сетевая. – Электронные данные. – М., 2016. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_130292/ (дата обращения: 12.10.2017 г.)

Весь текст будет доступен после покупки