Проведение операций расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке.

ВВЕДЕНИЕ 5
Глава 1. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов в коммерческих банках 8
1.1 Организация расчетно-кассового обслуживания 8
1.2 Процедура открытия и закрытия счетов в коммерческих банках 11
1.3 Документооборот при проведении безналичных расчетов 15
Глава 2. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов 19
2.1 Краткая характеристика деятельности банка 19
2.2 Анализ операций расчетно-кассового обслуживания клиентов на примере банка ПАО «Сбербанк» 21
2.3 Рекомендации по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке ПАО «Сбербанк» 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 33
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Бухгалтерский баланс 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Отчет о финансовых результатах 38

Весь текст будет доступен после покупки

В дипломном проекте (работе) будет рассмотрена тема «Проведение операций расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке».
В банковской деятельности расчетно-кассовое облуживание является основой, стандартные операции для коммерческих банков.
Коммерческие банки предлагают большое количество операций в рамках расчетно-кассового обслуживания для различных категорий клиентов, например, кассовые операции, переводы денежных средств по поручению клиентов с использованием современных методов обслуживания.
В современном банковском деле большое внимание уделяется оказанию высококачественных финансовых услуг, особенно в области расчетно-платежных операций, конвертации валюты и использования различных платежных систем, как в рамках глобальной сети, так и внутри собственных клиринговых центров и корреспондентских сетей. Для того, чтобы оставаться конкурентоспособным, банк должен стремиться предлагать своим клиентам наиболее выгодные ценовые условия в этих областях.
Сегодня банки не только оказывают услуги по расчетному обслуживанию, но и предоставляют профессиональную консультацию клиентам по банковским вопросам. Это помогает клиентам банка более осознанно выбирать необходимые услуги и управлять своими финансами.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Организация расчетно-кассового обслуживания
Организация расчетно-кассового обслуживания – это сложный процесс, который включает в себя различные компоненты и технологии. Он является необходимым для реализации финансовых операций как в банковской системе, так и за её пределами.
Данный процесс начинается с открытия расчетного счета клиента. Открывая счёт в коммерческом банке, клиент получает возможность осуществлять расчёты по своим деловым операциям через этот банк.
Важным этапом организации расчетно-кассового обслуживания является создание кассовых узлов. Данные узлы должны быть разбросаны по всей территории действия банка для максимального удобства клиентов при проведении операций.
Каждый кассир должен иметь определённую квалификацию и знать правила проведения всех видов операций по обслуживанию клиентов. Каждый из них должен также иметь доступ к специальной программной системе, которая контролирует выполнение всех финансовых операций.
Одной из ключевых задач при организации расчетно-кассового обслуживания является обеспечение безопасности всех операций. Для этого банк должен иметь специальную систему защиты, которая контролирует и регистрирует все действия кассиров.
Организация расчетно-кассового обслуживания также включает в себя создание и поддержание информационной базы данных клиентов. База данных должна содержать всю необходимую информацию о клиентах – контактные данные, виды финансовых операций, объемы проводимых операций и т.д.
Для ускорения процесса проведения расчетных операций могут использоваться специальные технические средства – банковские карты, онлайн-банкинг и другие сервисы.
Будучи комплексным процессом, организация расчетно-кассового обслуживания требует выделения отдельного отдела или команды специалистов для её эффективного управления.
Таблица 1: Примерный перечень услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов
Услуга Описание
Выдача наличных денег Клиентам может быть предоставлено право на получение денежных средств в виде наличных денег через кассовый узел банка.
Переводы Клиенты могут осуществлять переводы денежных средств на расчетные счета других организаций или физических лиц.
Оплата услуг и товаров Клиентам может быть предоставлено право на оплату различных услуг и товаров через кассовый узел банка.
Проведение платежей по налогам и штрафам Клиенты могут проводить платежи по налогам, штрафам и другим обязательным платежам через кассовый узел банка.
Выдача кредитов Банк может выдавать кредиты клиентам под залог имеющихся активов или без залога.


Рисунок 1: Примерная схема работы системы расчетно-кассового обслуживания
В заключение можно констатировать: организация расчетно-кассового обслуживания является важным условием работы коммерческих банков как в масштабах страны, так и внутри отдельных групп предприятий или физических лиц. Она требует комплексного подхода к её организации и эффективной системы управления для обеспечения безопасности проводимых операций и комфорта пользователей банковских услуг.
1.2 Процедура открытия и закрытия счетов в коммерческих банках
Управление платежными операциями банками сводится к показу соответствующих сумм на активных или пассивных счетах. Банки принимают и хранят на счетах денежные средства клиентов, выполняют расчетные, кредитные, кассовые и другие банковские операции по поручению клиентов в соответствии с действующим хозяйственным законодательством.
Юридические лица а также индивидуальные предприниматели могут открывать счета в любом банке, независимо от места регистрации, при условии, что банк будет предоставлять соответствующие банковские услуги. Юридические лица обязаны хранить свои средства в банке, а отказ банка от открытия счета может быть обжалован клиентом в суде.
Договор о расчетно-кассовом обслуживании с открытием счета между банком и клиентом гарантирует полное хранение денежных средств на счете клиента, выплату и перевод средств по его поручению, а также осуществление других операций в соответствии с законодательными актами и банковскими правилами.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов
2. Официальный сайт Консультант плюс [сайт]. – Москва. – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 27.01.2023). – Текст: электронный.
3. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации: [сайт]. – Москва. – URL: http://www.cbr.ru (дата обращения: 25.01.2023). – Текст: электронный.
4. Положением о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (в ред. от 15.07.2013).
5. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации: [сайт]. – Москва. – URL: http://www.cbr.ru (дата обращения: 25.01.2023). – Текст: электронный.
6. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. 30.12.2021);
7. Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П (ред. от 19.08.2021) "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)
8. Сбербанк [сайт]. – Москва. – URL: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения: 20.04.2023). – Текст: электронный.
9. Астрелина В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2012. – 175 с.
10. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2009. – 152 с.
11. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 4-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. — 348 с.

Весь текст будет доступен после покупки