Пути повышения эффективности расчетно-кассового обслуживания клиентов в коммерческом банке на примере ПАО "Сбербанк"

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ПОНЯТИЕ, РОЛЬ И ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7
1.1. Теоретические основы организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке 7
1.2. Правовые особенности организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке 18
2. АНАЛИЗ РАСЧЕТНО-КАССОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПАО "СБЕРБАНК" 27
2.1. Характеристика и анализ основных показателей финансовой деятельности банка 27
2.2. Анализ расчетно-кассового обслуживания физических лиц банка 36
2.3. Особенности расчетно-кассового обслуживания юридических лиц банка 47
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В РФ В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ 59
3.1. Тенденции и основные направления развития расчетно-кассового обслуживания банков в РФ 59
3.2. Проблематика и мероприятия по повышению качества расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке ПАО "Сбербанк" 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 74

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что среди всего комплекса операций, выполняемых современными банками, деятельность по управлению денежными средствами играет особую роль. Эффективная организация расчетно-кассового обслуживания клиентов позволит укрепить стабильность банковской системы, повысить качество операций по расчетнокассовому обслуживанию клиентов, исключить возможность банковских кризисов. Кроме того, растущая конкуренция в банковском секторе делает необходимым установление цивилизованных отношений между банками и клиентами и обеспечение их взаимодействия.
В настоящее время банки являются неотъемлемой частью экономики в целом, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они всегда создавали основу рыночных отношений, благодаря которым функционирует экономика любого государства. Коммерческий банк как кредитная организация выступает посредником в движении всех денежных потоков, благодаря которым капитал перемещается из одной сферы в другую.
Сегодня банковская система испытывает серьезные структурные изменения, которые влияют на деятельность коммерческих банков. Нынешний этап экономического развития можно охарактеризовать как период глубоких изменений в банковском секторе, появляются многочисленные нововведения в методах управления и организации работы банков. В то же время увеличиваются риски, связанные с банковскими операциями. Эффективность банковской системы и экономики в целом напрямую зависит от грамотного и эффективного функционирования коммерческих банков.

Весь текст будет доступен после покупки

В определенный момент у субъектов финансово- экономических отношений возникает необходимость в определенном посреднике для расчетов. Такими посредниками в современной экономической системе являются коммерческие банки и другие кредитные организации. Коммерческие банки предлагают своим клиентам расчетно-кассовое обслуживание наряду с классическими операциями по привлечению средств физических и юридических лиц во вклады, а также размещению этих средств с целью получения прибыли. Расчетно-кассовое обслуживание для банков является одной из важнейших и прибыльных функций.
Расчетно -кассовое обслуживание ( далее – РКО) – это комплекс банковских услуг, который включает в себя: ведение текущего счета клиента, безналичные расчеты в пределах остатка на счете клиента, снятие денежных средств, Интернет-банкинг, покупку/продажу иностранной валюты, прием платежей от третьих лиц за товары и услуги, прием денежных поступлений в банк, инкассацию доходов, банковскую гарантию и многие другие банковские операции и др.[20,c.61]
Банки предоставляют РКО как юридическим, так и физическим лицам а так же индивидуальным предпринимателям.
С помощью расчетно-кассового обслуживания клиенты могут удовлетворить определенные финансовые потребности, в то время как банки получают прибыль –вознаграждение клиента банку за оказанные им услуги по осуществлению расчетно-кассового обслуживания по утвержденным тарифам.
Расчетно- кассовое обслуживание клиентов включает в себя:
открытие и ведение банковских счетов клиентов;
зачисление средств, поступивших на имя владельца счета;
перевод средств со счета другим лицам и банкам;
охрана денежных средств и других ценностей, принадлежащих клиенту и находящихся в банке;
прием и выдача наличных;
иные действия, предусмотренные законодательством и осуществляемые на соответствующих банковских счетах.
Виды банковских счетов, к которым банки имеют доступ своим клиентам, описаны в Инструкции Банка России № 153-а от 30.05.2014 "Об открытии и закрытии банковских счетов". Согласно этому документу, банки могут открывать следующие виды счетов в валюте Российской Федерации или иностранной валюте: текущие, расчетные, бюджетные и корреспондентские счета и субсчета, а также счета доверительного управления, специальные банковские счета, депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов и нотариусов, счетов по вкладам (депозитам). Характеристика счетов представлена в таблице 1. [37,c.124]

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ // СПС « КонсультантПлюс»
2. Гражданский кодекс Российской Федерации ( часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс»
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
4. Инструкция Банка России от 03.12.2021 N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2021 N 26104)
5. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова – СПб.: Питер, 2021.
6. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой . - М.: Экономистъ, 2020.
7. Батракова , Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л. Г. Батракова. - М.: Логос , 2020. - 368 с.
8. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2021. – 481 с.
9. Бор 3., Пятенко В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ "ДИС", 2019.
10. Василишен Э. Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне / Э. Н. Василишен. - М.: ОАО "Издательство Экономика", 2020.

Весь текст будет доступен после покупки