Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов и методы повышения его эффективности в коммерческом банке (на примере ПАО Совкомбанк)

Введение………………………………………………………………………… 3
1 Теоретические и правовые аспекты расчетно-кассового
обслуживания…………………………………………………………...……
7
1.1 Сущность и функции расчетно-кассовых операций коммерческого
банка………………………………………………………………………
7
1.2 Нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассовых операций…… 12
1.3 Принципы организации системы расчетов, виды платежных операций, открытие и ведение счетов юридических лиц…………………..
16
2 Анализ деятельности банка ПАО «Совкомбанк» по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов…………
30
2.1 Характеристика организации работы с юридическими лицами
в банке ПАО «Совкомбанк»………………………………..
30
2.2 Кассовые операции банков по обслуживанию клиентов……………… 32
2.3 Анализ операций расчетно-кассового обслуживания клиентов………. 39
2.4 Методы повышения эффективности расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в банке ПАО «Совкомбанк»… 46
Заключение……………………………………………………………………... 52
Библиографический список………………………………………………….. 54
Приложения……………………………………………………………………. 57

Весь текст будет доступен после покупки

Расчетно-кассовые операции являются основными, базовыми операциями для современных коммерческих банков.
В рамках расчетно-кассового обслуживания различных категорий клиентов, кредитные организации предлагают широкий спектр операций с наличностью, а также перечисление денежных средств по поручениям клиента с использованием новейших технических и технологических приемов и средств.
С целью сохранения конкурентных позиций на денежных рынках банки стремятся предлагать клиентам наиболее выгодные ценовые условия платежных операций, конвертации валют и широкие возможности платежных систем банка в рамках глобальной расчетной системы и собственных клиринговых центров и корреспондентских сетей.
Отличительной особенностью современных операционных подразделений банков является не только организация расчетно-кассового обслуживания и осуществление расчетов, но и профессиональное сопровождение и консультации клиентов по любым вопросам банковской деятельности, связанной с расчетами и платежными операциями.
В современной банковской практике применяются различные виды расчетно-платежных операций. Предложение банком той или иной банковской услуги определяется рядом факторов: потребностью клиентов банка в данных форме и виде платежа, направлении расчетов; срочности; продолжительности договорных обязательств в рамках которых осуществляются платежи; требований, предъявляемых клиентом к обслуживанию своей деятельности.
Актуальность изучения особенностей и проблем расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов определена следующими положениями.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические и правовые аспекты расчетно-кассового обслуживания

1.1 Сущность и функции расчетно-кассовых операций коммерческого банка


Закон «О банках и банковской деятельности» определяет перечень основных банковских операций. К ним относятся:
? привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
? размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
? открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
? осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
? инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
? купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
? привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
? выдача банковских гарантий;
? осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Практически все из перечисленных банковских операций осуществляются в рамках расчетно-кассового обслуживания различных категорий клиентов в операционных подразделениях коммерческих банков.
Остановимся подробнее на ключевых понятиях таких, как «расчёты» и «платежи», которые являются составной частью расчетно-кассовых операций банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.03.2022). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
2. Федеральный закон РФ №115-ФЗ от 07 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее - Закон №115-ФЗ). Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/
3. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 25.03.2022) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_394047/
4. Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_213488/
5. Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669). [Электронный ресурс].Режимдоступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_393919/
6. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 2. — М.: Юрайт, 2020. — 190 c.
7. Ведение кассовых операций: новый порядок, новые вопросы, новые ответы: консультации экспертов. Консультации экспертов, ответы на вопросы, судебная практика. - М.: Инфотропик Медиа, 2020. - 323 c.
8. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
9. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 502 с.
10. Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / Под редакцией Г.Ю. Касьяновой. - М.: АБАК, 2020. – 296 c.
11. Кривошапова С.В., Литвин Е.А. Актуальные проблемы и перспективы развития расчетно-кассовых операций клиентов кредитными организациями РФ // Современные научные исследования и инновации-2019. – С. 23-24.

Весь текст будет доступен после покупки