Расчетно-кассовое обслуживание в банке: технологии совершения расчетных операций

ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Методологические основы расчетно-кассового облуживания в коммерческом банке 10
1.1. Сущность, содержание и виды расчетных и кассовых операций банка 10
1.2. Нормативное регулирование и организационные аспекты расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке………………………………...22
Глава 2. Исследование деятельности и расчетно-кассового обслуживания ПАО «Сбербанк России»……………………………………………………………………………………………………………………...31
2.1. Главные организационно-экономические показатели банка…………… 31
2.2. Организация расчетных операций в банке 39
2.3. Кассовые операции банка и их оценка 44
Глава 3. Вопросы совершенствования расчетно-кассового обслуживания 54
в ПАО «Сбербанк России» 54
3.1. Пути улучшения расчетно-кассового обслуживания в банковской системе России 54
3.2. Рекомендации по развитию расчетно-кассового обслуживания в ПАО «Сбербанк России» 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 73
ПРИЛОЖЕНИЯ 78

Весь текст будет доступен после покупки

В финансовой сфере банки выступают посредниками между юридическими лицами в осуществлении расчетов и платежей, тем самым обеспечивая эффективный и регулируемый оборот финансового капитала в экономике. Банковская сфера достаточно гибко и органично реагирует на те цифровые изменения и новшества времени, которые позволяют контролировать финансовую сферу и обеспечивать справедливое перераспределение финансовых ресурсов.
Геополитическая нестабильность усилили риски, с которыми пришлось столкнуться банкам, обеспечивающим защиту расчетных операций юридических лиц, населения и государства. Готовность банков к противостоянию вызовам и угрозам во многом определяется его финансовой устойчивостью и достаточностью активов, которые имеются в его распоряжении. Основные вызовы касаются применения цифровых технологий и финансовой защиты информации при осуществлении расчетных операций.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Методологические основы расчетно-кассового облуживания в коммерческом банке

1.1. Сущность, содержание и виды расчетных и кассовых операций банка

В современном мире развития экономики расчетные и кассовые операции банка представляют собой основные виды деятельности финансового учреждения, связанные с обработкой денежных средств и обеспечением безопасности и эффективности их обращения. Как известно главной целью любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли, которая напрямую зависит от привлечения и заинтересованности как можно большего количества клиентов.
При выборе банка, клиенты отдают свое предпочтение тем кредитным организациям, которые используют в своей работе современные технологии и подход.
Для работы с клиентами, а также обработки наличных денежных средств, каждый коммерческий банк создает аппарат кассовых подразделений, который состоит из нескольких видов касс – приходных, расходных, приходно-расходных, вечерних, касс пересчета. Количество этих касс, как и их штат работников, а также техническое оснащение, находятся в зависимости от характера и объемов деятельности каждой кредитной организации .
Основные виды деятельности расчетно-кассовых подразделений кредитных организаций (банков) делятся на:
- расчетно-кассовое обслуживание физических лиц (резидентов и нерезидентов) в рублях и иностранной валюте;
- реализация безналичных переводов без открытия счета по поручению физических лиц с использованием различных систем денежных переводов;
- реализация различных видов расчетно-кассовых операций по поручению физических лиц, в эти поручения входят – обмен (покупка и продажа) иностранной валюты, прием иностранной валюты на вклады и выдача со счетов с использованием, в том числе, банковских карт;
- прием и выдача наличных денежных средств для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
- порядок организации работы с наличными деньгами при использовании банкоматов;
- обработка и пересчет наличных денежных средств, в том числе, выявление поддельных и сомнительных банкнот, а также банкнот, которые имеют признаки неплатежеспособности;
- организация бесперебойного, своевременного и эффективного расчетно-кассового обслуживания всех клиентов банка;
- обеспечение надлежащего хранения денежной наличности и других ценностей (драгоценных металлов, ценных бумаг, бланков строгой отчетности и т.д.);
- представление установленного законом порядка приема, обработки, хранения и выдачи наличных денег и иных ценностей из касс и кладовых (хранилища) кредитной организации (банка);

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) // Российская газета. № 238-239. 08.12.1994. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 26.02.2024) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 12.12.2023). - [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.conзultant.ru
4. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. 04.08.2023). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru
5. Положение Банка России от 29.01.2018 № 630-П (ред. от 15.11.2023) «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». - [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.conзultant.ru
6. Положение Банка России от 29.01.2018 № 630-П (ред. от 31.05.2022) «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» // СПС Консультант Плюс.
7. Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П (ред. от 03.08.2023) «О правилах осуществления перевода денежных средств» // СПС Консультант Плюс.
8. Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И (ред. от 10.04.2023) «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» // СПС Консультант Плюс.
9. Указание Банка России от 12.02.2019 № 5071-У «О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.conзultant.ru

Весь текст будет доступен после покупки