Разработка рекомендаций по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
4
1.1 Экономическое содержание финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка
4
1.2 Методы оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 12
1.3 Проблема финансовой устойчивости национального банковского сектора в условиях нестабильности финансовых рынков
24
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «Газпромбанк»
28
2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Газпромбанк» 28
2.2 Оценка состава и структуры актива и пассива АО «Газпромбанк» 34
2.3 Анализ показателей финансовой устойчивости АО «Газпромбанк» 41
2.4 Выявление проблем и недостатков в управлении финансовой устойчивостью банка
46
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
53
3.1 Пути повышения финансовой устойчивости организации 53
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 75
ПРИЛОЖЕНИЕ1 81
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 88
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 90

Весь текст будет доступен после покупки

Состояние современной экономики России, в основе которой лежат различные предприятия крупного, среднего и малого бизнеса, во многом зависит от надежности и устойчивости банковской системы. В состоянии дестабилизации экономики банковская система подвергается повышенному риску ликвидности, валютному, кредитному и другим видам рисков. Несмотря на превентивные меры Центрального Банка по поддержанию стабильности в области банковского сектора, а также стимулированию ликвидности, на валютно-финансовом рынке, проблема поддержания и повышения финансовой устойчивости коммерческих банков сохраняет свою актуальность. Высокая волатильность и общее нестабильное состояние экономики вынуждают банки основательно и более детально подходить к созданию резервов.
Актуальность исследования обусловлена тем, что в современных условиях хозяйствования существенное влияние на экономику оказывает банковский сектор. В связи с этим возрастает роль анализа деятельности банковских учреждений, результаты которого имеют практический интерес, как для самих банков, так и для Центрального Банка. Большинство банков создают подразделения по анализу и управлению рисками, при этом без внимания аналитиков остаются другие аспекты деятельности. Однако необходим комплексный подход и продуманная тактика для повышения финансовой устойчивости коммерческого банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Экономическое содержание финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка

Банковская система – это составная часть национальной денежно- кредитной сферы. Банки, существующие в стране, представляют собой не просто разрозненную совокупность кредитных организаций, а определенным образом организованную систему.
Для повышения устойчивости банковской системы и эффективности ее функционирования, надзорный орган выдвигает необходимые требования к значениям различных показателей деятельности кредитных организаций, так как «устойчивость развития коммерческих банков основана на действиях всего банковского сектора, направленных на выполнение требований федеральных законов и иных правовых актов Банка России по выполнению установленных правил банковского регулирования и банковского надзора.
Все кредитные организации функционируют в единой системе, регулированием которой занимается Банк России. В соответствии с положениями Федерального закона от 10.07.2022 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» одной из основных целей деятельности Банка России является развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации. Для повышения устойчивости банковской системы и эффективности ее функционирования Банк России выдвигает необходимые требования к категориям различных показателей деятельности коммерческих банков. Устойчивость их развития основана на действиях всего банковского сектора, направленных на выполнение требований федеральных законов и правовых актов Банка России» [46].
На глобальном уровне невозможность ответить по своим обязательствам одного из банков может деструктивно влиять на финансовый рынок, поэтому задача Банка России вовремя идентифицировать проблемные банки при помощи фундаментальных показателей, отражающих состояние кредитных организаций.
В экономической литературе однозначности толкования термина «устойчивость» не существует. Отсутствие единого подхода обусловлено тем, что авторы научных работ дают разную интерпретацию самого понятия. Так, в ходе этимологического анализа сформировались некоторые популярные точки зрения разных экономистов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс] от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.12.2016) // КонсультантПлюс: справ. правовая система. Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс]: КонсультантПлюс – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_139494/
3. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: Справочно- правовая система Консультант-Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4. О банках и банковской деятельности [Текст]: федер. закон от 31.07.98 г.
5. № 151-ФЗ // Собр. Законодательства РФ. – 1998. - №31 – Ст. 3829
6. О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Текст]: указание ЦБ РФ от 11 июня 2014 г. № 3277-У // Вестник Банка России, – М.: ЗАО «АЭИ «ПРАЙМ», 2021. - 69 с.
7. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // КонсультантПлюс: справ. правовая система. Режим доступа: http://www.consultant.ru
8. Об оценке экономического положения банков [Текст]: указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. № 2005-У // ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, 2021. – 22 с.

Весь текст будет доступен после покупки