Риски в банковской деятельности и методы управления ими в современных экономических условиях

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 5
1.1 Банковские риски: сущность, классификация 5
1.2 Идентификация банковских рисков 7
1.3 Управление банковскими рисками 9
2 ПРАКТИКА ОЦЕНКИ БАНКОВСКОГО РИСКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК 18
2.1 Общая характеристика ПАО Сбербанк 18
2.2 Практика оценки кредитного риска при предоставлении потребительских кредитов 21
2.3 Предложения по совершенствованию механизмов управления рисками ПАО Сбербанк 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 41
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 43
ПРИЛОЖЕНИЕ А Заключение о возможности предоставления кредита 46
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Профессиональное суждение 47

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы «Банковские риски и методы управления ими в современных экономических условиях» обуславливается тем, что в современных экономических условиях Российской Федерации кредитные риски остаются одной из наиболее значимых проблем банковского сектора. Так, объем кредитов на жилье с признаками проблем на балансе ПАО Сбербанк за январь—март 2025 года вырос на 90%, до 285 млрд руб. Доля таких кредитов в ипотечном портфеле удвоилась и достигла 2,6% — учитывается как наиболее проблемная просрочка на 90 и более дней, так и кредиты, с платежами по которым опоздали на срок от одного до 90 дней [21].
Кредитные риски представляют собой вероятность невозврата заемщиками кредитных средств, что может привести к финансовым потерям, снижению ликвидности банков и дестабилизации всей банковской системы. Особую актуальность эта тема приобретает в условиях санкционного давления, экономической нестабильности и высокой инфляции [16].
Санкционное давление может существенно ухудшить финансовое положение предприятий и физических лиц, которые зависят от международной торговли и инвестиций, а экономическая нестабильность и высокая инфляция в целом негативно влияют на экономику.
Немаловажным фактором в кредитных рисках является большая закредитованность населения России. Общий объем задолженности по кредитам населения перед банками составил по состоянию на 1 января 2025 года 34,9 трлн руб., а за последние 12 месяцев он вырос на 5,5%, или на 1,8 трлн руб. Вместе с тем средняя номинальная заработная плата выросла заметно больше, чем задолженность. Таким образом, закредитованность населения (отношение долга к зарплате) снизилась и составила на конец 2024 года 51,3% против 57,1% годом ранее [20].

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1 Банковские риски: сущность, классификация
Банковские риски представляют собой возможность возникновения финансовых убытков из-за различных внутренних и внешних факторов, которые влияют на деятельность кредитной организации [9].
Сущность банковских рисков заключается в возможности возникновения непредвиденных событий или обстоятельств, которые могут привести к финансовым потерям для банка. Банковская деятельность неизбежно связана с риском, поскольку она предполагает работу с деньгами вкладчиков, выдачу кредитов, инвестирование и проведение множества других операций, подверженных различным факторам влияния [10].
Основные аспекты сущности банковских рисков включают следующие моменты:
1. Неопределенность. Кредитные организации работают в условиях высокой степени неопределенности. Они не могут точно предсказать поведение рынков, экономики или отдельных клиентов. Это делает неизбежным наличие риска в каждой банковской операции.
2. Многофакторность. Банковские риски многообразны и зависят от множества факторов:
? внешние факторы: экономические условия, политическая ситуация, законодательные изменения;
? внутренние факторы: эффективность управления, надежность технологий, компетентность сотрудников.
3. Вероятностный характер. Риски носят вероятностный характер, то есть события, приводящие к потерям, могут происходить с определенной вероятностью. Задача банка состоит в том, чтобы минимизировать эту вероятность и подготовиться к возможным последствиям.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации : ГК РФ : [принят Государственной Думой 21 октября 1994 года : по состоянию на 10 мая 2025 года]. - Москва : Эксмо, 2025. - Текст : непосредственный.
2. Российская Федерация. Законы. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" : [принят Государственной Думой 10 июля 2002 года]. - Москва : Эксмо, 2025. - Текст : непосредственный.
3. Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П (ред. от 15.11.2023) "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)
4. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") : [утверждено Банком России 28.06.2017 N 590-П : зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384 : по состоянию на 10 мая 2025 года]. - Москва : КонсультантПлюс, 2025. - Текст : электронный.
5. Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П (ред. от 02.11.2024) "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" : [утверждено Банком России 24.11.2022 N 809-П : зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867 : по состоянию на 10 мая 2025 года]. - Москва : КонсультантПлюс, 2025. - Текст : электронный.
6. № 3624-У от 15.04.2015 Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы».
7. Письмо Банка России от 29 июня 2011 г. № 96-Т “О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала”
8. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование : учебник для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2025. — 132 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-19251-3. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/565793 (дата обращения: 03.04.2025).
9. Банковское дело : учебник для среднего профессионального образования / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. — 3-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2025. — 524 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-16709-2. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/568548 (дата обращения: 03.04.2025).

Весь текст будет доступен после покупки