Личный кабинетuser
orange img orange img orange img orange img orange img
Дипломная работаФинансы
Готовая работа №15870 от пользователя Бобылев_Андрей
book

Роль финансово-кредитной экспертизы в расследовании преступлений в сфере кредитования (на материалах МУ МВД России «Власиха»)

1 900 ₽
Файл с работой можно будет скачать в личном кабинете после покупки
like
Гарантия безопасной покупки
help

Сразу после покупки работы вы получите ссылку на скачивание файла.

Срок скачивания не ограничен по времени. Если работа не соответствует описанию у вас будет возможность отправить жалобу.

Гарантийный период 7 дней.

like
Уникальность текста выше 50%
help

Все загруженные работы имеют уникальность не менее 50% в общедоступной системе Антиплагиат.ру

file
Возможность снять с продажи
help

У покупателя есть возможность доплатить за снятие работы с продажи после покупки.

Например, если необходимо скрыть страницу с работой на сайте от третьих лиц на определенный срок.

Тариф можно выбрать на странице готовой работы после покупки.

Не подходит эта работа?
Укажите тему работы или свой e-mail, мы отправим подборку похожих работ
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных

содержание

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты судебной финансово-кредитной экспертизы 7
1.1 Использование специальных экономических знаний в расследовании преступлений в сфере кредитования 7
1.2 Качественные и количественные показатели преступности в сфере кредитования в России 13
1.3 Методы и формы расследования преступлений в сфере кредитования в рамках финансово-кредитной экспертизы 18
Глава 2. Судебная финансово-кредитная экспертиза при расследовании преступлений в сфере кредитования (на материалах МУ МВД России «Власиха») 26
2.1 Порядок назначения судебной финансово-кредитной экспертизы при расследовании преступлений в сфере кредитования 26
2.2 Особенности производства финансово-кредитной экспертизы по фактам преступлений в сфере кредитования 32
2.3 Участие специалиста в проведении следственных действий при расследовании преступлений в сфере кредитования 38
Глава 3. Совершенствование экспертного обеспечения при выявлении и расследовании преступлений в сфере кредитования 48
3.1 Проблемы проведения финансово-кредитной экспертизы в современном уголовном процессе 48
3.2 Предложения по совершенствованию финансово-кредитной экспертизы в расследовании преступлений в сфере кредитования 54
Заключение 62
Список использованных источников 68

Весь текст будет доступен после покупки

ВВЕДЕНИЕ

В современном состоянии функционирования экономики вопрос о соблю-дении экономической безопасности на всех уровнях для предотвращения кризи-сов и минимизации возникающего ущерба становится особенно актуальным. Элементом экономической безопасности является безопасность финансово-кредитной сферы.
На фоне экономических преобразований в России в рамках банковской деятельности возник широкий спектр финансово-кредитных услуг, которые ре-гулярно становятся объектом криминальных интересов. Проблема приобретает большое значение, когда для создания благоприятных условий для ведения биз-неса, и предприниматели прибегают к любым уловкам, в том числе и незакон-ным, которые в свою очередь нарушают стабильность финансово-денежной си-стемы страны. Особую озабоченность вызывают преступления, связанные с не-законным получением, которые также характеризуются высокой степенью сек-ретности. Социальная угроза, связанная с незаконным получением кредита, за-ключается в том, что заемщики не могут погасить свои обязательства перед банками в реальном выражении, что сказывается на ликвидности банков и в ко-нечном итоге приводит к их банкротству как участников экономических отно-шений.

Весь текст будет доступен после покупки

отрывок из работы

Глава 1. Теоретические аспекты судебной финансово-кредитной экспертизы
1.1 Использование специальных экономических знаний в расследовании преступлений в сфере кредитования
Основными преступлениями в финансово-кредитной сфере, являются пре-ступления, совершаемые клиентами финансово-кредитных организаций, кредит-ных и банковских организаций (деяния, связанные с выдачей и получением кре-дитов). Из-за специфики банковской работы, при расследовании преступлений в сфере кредитования, необходимо активное использование специальных эконо-мических познаний, в данном случае в области кредитования. Среди известных практике форм в расследовании незаконного получения кредита преобладающее значение имеет судебная финансово-кредитная экспертиза, как самостоятельное средство доказывания .
В соответствии с приказом МВД РФ от 29.06.2005 №511 «Вопросы орга-низации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» «финансово-кредитная экспертиза», была выделена как род судебной экспертизы в рамках класса экономических экспертиз» . Главной особенностью, обуславливающей назначения финансово-кредитных экспертиз – это сложность образования эко-номических явлений, которые возникают в финансово-кредитной сфере. Иначе говоря, от эксперта требуется особая подготовка, поскольку характер специаль-ных знаний, который лежит в основе исследования объектов и решения эксперт-ных задач, формируется на базе знаний системы экономических наук, банков-ского учета и финансово-кредитных организаций.
Судебная финансово-кредитная экспертиза – это «исследование, проводи-мое по заданию правоприменителя лицом, обладающим специальными знания-ми в области финансов, кредитов и займов, бухгалтерского учета в кредитных, страховых организациях для ответа на возникшие в ходе расследования или су-дебного разбирательства вопросы, она изучает и анализирует признаки, способы и формы искажения сведений в показателях финансовой отчетности, которые связаны с кредитоспособностью и платежеспособностью, способами использо-вания кредитов и их возвратностью в рамках деятельности субъекта хозяйство-вания» . Иными словами, цель производства финансово-кредитной экспертизы, является выявление негативных отклонений в процессах образования, распреде-ления и использования фондов денежных средств, повлиявших на показатели хозяйственной деятельности или способствовавших совершению преступлений, связанных с несоблюдением финансовой дисциплины.
Задачи финансово-кредитной экспертизы в теории и практике сформиро-вались достаточно четко. Общей задачей судебной финансово-кредитной экс-пертизы является определение выполнения условий кредитного договора сторо-нами, а также исследование результатов оценки риска заемщика на момент по-лучения им кредита в банке. Процесс ее производства, представлен «совокупно-стью последовательных, логически взаимосвязанных действий эксперта, направ-ленных на решение типовых вопросов, из чего можно сделать вывод, что важ-нейшим и наиболее сложным этапом в процессе производства судебной финан-сово-кредитной экспертизы является оценка достаточности объектов исследова-ния» .
При производстве финансово-кредитной экспертизы экспертом исследу-ются и устанавливаются следующие обстоятельства (см. рисунок 1.1) .
Рисунок 1.1 – Задачи финансово-кредитной экспертизы
В ходе расследования преступлений, совершенных в кредитно-банковской сфере, судебная финансово-кредитная экспертиза может назначаться для «полу-чения информации о финансовых операциях и финансовых показателях хозяй-ствующего субъекта, в том числе характеризующих его кредитоспособность, источники образования, распределение и использование собственных и привле-ченных средств – доходов, резервных и иных фондов, целевых поступлений, займов и кредитов, о полноте и своевременности исполнения кредитных и иных обязательств хозяйствующего субъекта, о соответствии или несоответствии рас-ходования денежных средств, в том числе кредитных, их целевому назначению; о соблюдении принципов кредитования и др.» .
К сожалению, в научной литературе предмет финансово-кредитной экс-пертизы не определен, но исходя из практики производства данных экспертиз и вопросов, которые ставятся перед экспертами, можно определить предмет фи-нансово-кредитной экспертизы как «сведения о кредитных операциях и финан-совых показателях деятельности хозяйствующего субъекта, а также фактические данные, характеризующие образование, распределение и использование на предприятии кредитных денежных средств (фондов), негативные отклонения в этих процессах, повлиявшие на показатели кредитоспособности заемщика или способствовавшие нарушению принципов кредитования» .
Очевидно, что предмет экономической экспертизы значительно шире и полностью включает в себя предмет финансово-кредитной экспертизы. При этом следует иметь в виду, что предметом каждого отдельного исследования становятся конкретные факты (операции), выявленные или установленные в хо-де расследования или судебного разбирательства, требующие экономического анализа.
Обращение следственных органов к судебной финансово-кредитной экс-пертизе как форме использования специальных экономических знаний начинает-ся с 2005 года. В связи с низким уровнем жизни российских граждан на сего-дняшний день, растет количество кредитных займов, в частности, которые по-лучаются противозаконным путем, из этого следует, что актуальность проведе-ния финансово – кредитной экспертизы не снижается. Данный вид экспертизы решает множество задач и затрагивает все сферы экономической науки, а также показывает высокую эффективность в формировании доказательственной базы по уголовным делам .

Весь текст будет доступен после покупки

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // Собрание законодательства Рос-сийской Федерации. – 2014. – N 31. – Ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федераль-ный закон от 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ (в ред. от 25.02.2022 N 20-ФЗ) // Со-брание законодательства Российской Федерации. – 1994. – №32. – Ст.3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федераль-ный закон от 26 января 1996г. № 14-ФЗ (в ред. от 01.07.2021 N 295-ФЗ) // Со-брание законодательства Российской Федерации. – 1996. – №5. – Ст.410.
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (в ред. от 25.03.2022 N 63-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федера-ции. – 1996. – N 25. – Ст. 2954.
5. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (в ред. от 25.03.2022 N 63-ФЗ) // Собрание законодатель-ства Российской Федерации. – 2001. – N 52 (ч.1). – Ст. 4921.

Весь текст будет доступен после покупки

Почему студенты выбирают наш сервис?

Купить готовую работу сейчас
service icon
Работаем круглосуточно
24 часа в сутки
7 дней в неделю
service icon
Гарантия
Возврат средств в случае проблем с купленной готовой работой
service icon
Мы лидеры
LeWork является лидером по количеству опубликованных материалов для студентов
Купить готовую работу сейчас

не подошла эта работа?

В нашей базе 78761 курсовых работ – поможем найти подходящую

Ответы на часто задаваемые вопросы

Чтобы оплатить заказ на сайте, необходимо сначала пополнить баланс на этой странице - https://lework.net/addbalance

На странице пополнения баланса у вас будет возможность выбрать способ оплаты - банковская карта, электронный кошелек или другой способ.

После пополнения баланса на сайте, необходимо перейти на страницу заказа и завершить покупку, нажав соответствующую кнопку.

Если у вас возникли проблемы при пополнении баланса на сайте или остались вопросы по оплате заказа, напишите нам на support@lework.net. Мы обязательно вам поможем! 

Да, покупка готовой работы на сайте происходит через "безопасную сделку". Покупатель и Продавец финансово защищены от недобросовестных пользователей. Гарантийный срок составляет 7 дней со дня покупки готовой работы. В течение этого времени покупатель имеет право подать жалобу на странице готовой работы, если купленная работа не соответствует описанию на сайте. Рассмотрение жалобы занимает от 3 до 5 рабочих дней. 

У покупателя есть возможность снять готовую работу с продажи на сайте. Например, если необходимо скрыть страницу с работой от третьих лиц на определенный срок. Тариф можно выбрать на странице готовой работы после покупки.

Гарантийный срок составляет 7 дней со дня покупки готовой работы. В течение этого времени покупатель имеет право подать жалобу на странице готовой работы, если купленная работа не соответствует описанию на сайте. Рассмотрение жалобы занимает от 3 до 5 рабочих дней. Если администрация сайта принимает решение о возврате денежных средств, то покупатель получает уведомление в личном кабинете и на электронную почту о возврате. Средства можно потратить на покупку другой готовой работы или вывести с сайта на банковскую карту. Вывод средств можно оформить в личном кабинете, заполнив соответствущую форму.

Мы с радостью ответим на ваши вопросы по электронной почте support@lework.net

surpize-icon

Работы с похожей тематикой

stars-icon
arrowarrow

Не удалось найти материал или возникли вопросы?

Свяжитесь с нами, мы постараемся вам помочь!
Неккоректно введен e-mail
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных