Роль страхования в обеспечении финансовой устойчивости предприятий.

ВВЕДЕНИЕ 4
1 Значение страхования для финансовой устойчивости предприятий 7
1.1 Обеспечение защиты от рисков и неожиданных финансовых потерь 7
1.2 Минимизация финансовых рисков и обеспечение стабильности в экономической среде 13
1.3 Роль страхования в формировании финансовой стратегии предприятия 17
2 Влияние страхования на операционную деятельность и развитие предприятий 20
2.1 Обеспечение доступности кредитных ресурсов и
привлечение инвестиций 20
2.2 Разработка и реализация стратегий по управлению рисками с использованием страхования 26
2.3 Развитие новых бизнес-процессов и продуктов с учетом страхования 33
2.4 Мониторинг и анализ эффективности страховых полисов в контексте финансовой устойчивости 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 44
ПРИЛОЖЕНИЯ 49

Весь текст будет доступен после покупки

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается и в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор - Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Значение страхования для финансовой устойчивости предприятий
1.1 Обеспечение защиты от рисков и неожиданных финансовых потерь
Под финансовым риском компании подразумевают возможность появления отрицательных последствий финансового плана в виде потери дохода и капитала при неопределенности условий проведения его финансовой деятельности [36, C. 569].
Существует разнообразие определений термина "риск". В широком смысле, риск подразумевает возможность возникновения убытков или недополучения доходов в сравнении с ожидаемым вариантом. Это своеобразный показатель работы, который включает неопределенность исхода и потенциальные шаги для его управления.
Другое определение риска связано с любым событием, которое может привести к неожиданным финансовым результатам работы предприятия. При принятии финансового решения необходимо провести анализ финансового риска. В самом общем виде, риск представляет собой непредсказуемые действия в финансовой сфере.
В рыночной экономике страхование является проверенным механизмом защиты бизнеса от неожиданных ситуаций, которые могут причинить ущерб имущественным интересам предпринимателей. Оно представляет собой отношения, при которых имущественные интересы физических и юридических лиц защищаются при наступлении определенных событий. Для этого формируются денежные фонды из страховых взносов (премий), которые уплачиваются страхователями. Суть страхования заключается в распределении ущерба между участниками системы в пространственной и временной перспективе.
Роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется в конечных результатах его проведения. Оно способствует повышению защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных событий, обеспечивает полное и своевременное возмещение ущерба и потерь в доходах, а также участвует в инвестиционной деятельности, используя временно свободные средства страхового фонда. Кроме того, страховые и иные хозяйственные операции способствуют пополнению бюджета страны и регионов за счет налогов на прибыль [39, C. 569].
Хотя роль страхования проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, при масштабных техногенных или природных катастрофах, затрагивающих целые регионы и нарушающих производство нескольких предприятий, компенсация ущерба через систему страхования имеет макроэкономические последствия. Большие инвестиционные ресурсы ведущих страховых компаний мира также являются фактором, определяющим макроэкономические пропорции экономического развития.
Один из субъектов страховых правоотношений – страховщик – является юридическим лицом, созданным для осуществления страховой деятельности и обладающим государственной лицензией. Если денежные фонды, предназначенные для оказания материальной или финансовой помощи при непредвиденных обстоятельствах, формируются другими предприятиями, ассоциациями, фондами или государственными структурами, то на такие отношения не распространяются соответствующие нормы страхового законодательства. Страхование относится к сфере гражданско-правовых отношений и регулируется законом РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [1] и главой 48 Гражданского кодекса РФ (часть вторая) [3].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 04.08.2023) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Верховный Совет Российской Федерации от 14 января 1993 г. N 2 ст. 56.
2. Федеральный закон от 21.07.1997 N 116-ФЗ (ред. от 14.11.2023) "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" // Собрание законодательства Российской Федерации от 28 июля 1997 г. N 30, ст. 3588.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.09.2023) // Собрание законодательства Российской Федерации от 29 января 1996 г. N 5 ст. 410.
4. Аксютина Светлана Васильевна Страховой рынок РФ: оценка и приоритетные направления развития // Проблемы развития территории. 2020. №3 (107).
5. Архипов, А. П. Социальное страхование : учебник и практикум для вузов / А. П. Архипов. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 329 с.
6. Атапина, Н. В. Инвестиционная стратегия управления страховыми резервами / Н. В. Атапина. — Текст : непосредственный // Актуальные вопросы экономики и управления : материалы I Междунар. науч. конф. (г. Москва, апрель 2011 г.). — Т. 2. — Москва : РИОР, 2020. — С. 100-103.
7. Беделбаева А.Е. Финансовая поддержка малого и среднего предпринимательства: опыт зарубежных стран // Актуальные проблемы права, экономики и управления. - 2020. - №12. - С.12-14.
8. Вяткин, В. Н. Риск-менеджмент : учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 365 с.

Весь текст будет доступен после покупки