РОЛЬ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ В ОБЕСПЕЧЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА

Введение……………………………………………………...……………………5
Глава 1 Теоретические основы валютного контроля, как составной части экономической безопасности страны……………………………………………8
1.1 Экономическая безопасность в валютной сфере: теоретические основы и современное состояние …………………………………..……………………….8
1.2 Роль и место таможенных органов в системе валютного контроля Российской Федерации………………………………………………..…………15
1.3 Нормативно-правовая база осуществления валютного контроля таможенными органами Российской Федерации………………………………22
Глава 2. Анализ осуществления валютного контроля таможенными органами………………………………………………………………………….29
2.1 Порядок проведения проверки соблюдения участниками внешнеэкономической деятельности валютного законодательства…...……..29
2.2 Анализ осуществления валютного контроля в РФ в 2021-2023 гг…..……35
2.3 Анализ эффективности выявления нарушений валютного законодательства, осуществляемого Бурятской таможней в 2021-2023 годах………………………………………………………………………………39
Глава 3 Проблемы валютного контроля и пути их решений…………………..50
3.1. Проблемы осуществления валютного контроля таможенными органами…………………………………………………………………………50
3.2. Перспективы валютного контроля, осуществляемого таможенными органами………………………………………………………………………….53
Заключение……………………………………………………………………….59
Список использованных источников………………………………………...…62

Весь текст будет доступен после покупки

Обеспечение безопасности в сфере валютных отношений - это важнейшая функция государства в рамках обеспечения экономической безопасности в условиях высоких объемов внешнеторговой деятельности. Вместе с тем, основным направлением охраны государственных интересов в области валютных отношений является валютный контроль за соблюдением законодательства при исполнении обязательств по внешнеторговым договорам, а также противодействие легализации доходов, полученных преступным путем.
Валютный контроль представляет собой организационно – правовую систему целенаправленного государственного воздействия в сфере валютных операций. По существу и форме, валютный контроль в совокупности представляет контролирование с позиции государства всех проводимых валютных сделок и операций, помогая исполнительным органам власти распределять валютные ресурсы.
Одной из задач в деятельности таможенной службы Российской Федерации является противодействие нелегальному перемещению капитала, в том числе наличных денежных средств через таможенную границу ЕАЭС. Угроза нарушения законодательства путем незаконного вывоза капитала существует постоянно, по этой причине необходима постоянная работа по совершенствованию контроля в данной сфере.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1 Теоретические основы валютного контроля, как составной части экономической безопасности страны
1.1 Экономическая безопасность в валютной сфере: теоретические основы и современное состояние

Экономическая безопасность представляет собой одну из важнейших характеристик экономики. Обеспечение безопасного функционирования экономики является необходимым условием для ее конкурентного и стабильного развития.
Первое определение экономической безопасности появилось в Федеральном законе «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности». Экономическая безопасность определялась как «…состояние экономики, обеспечивающее достаточный уровень социального, политического и оборонного существования и прогрессивного развития Российской Федерации, неуязвимость и независимость ее экономических интересов по отношению к возможным внешним и внутренним угрозам и воздействиям».
Объектами экономической безопасности Российской Федерации являются личность, общество, правительство и главные элементы экономической системы.

Весь текст будет доступен после покупки

НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АКТЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ)
2. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение №1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)
3. Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (Подписан в г. Москве 19.12.2011)
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (ред. от 24.04.2020)
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (ред. от 07.04.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020)
6. Федеральный закон от 02.08.2019 №265-ФЗ (ред. от 02.12.2019) «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле" в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств»
7. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (последняя редакция)
8. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (последняя редакция)
9. Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (последняя редакция)
10. Федеральный закон от 13.10.1995 №157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» (последняя редакция) (документ утратил силу)
11. Указ Президента РФ от 13.05.2017 №208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года»
12. Указ Президента РФ от 02.02.2016 №41 (ред. от 15.05.2018) «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово бюджетной сфере»

Весь текст будет доступен после покупки