Ростовский филиал Российской таможенной академии, кафедра таможенных операций и таможенного контроля

Введение ……………………………………………………………………..
Глава 1. Основные понятия и история развития противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем……
1.1 Основные понятия легализации доходов, полученных преступным путем.
1.2 Развитие международной системы противодействия легализации доходов.
1.3 Способы и модели, описывающие структуру процесса легализации преступных доходов.
Глава 2. Международная система легализации доходов, полученных преступным путем …………………………………......................................
2.1.Становление международной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и ее развитие …………………………………………………..
2.2. Место и роль национальной системы Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем на международном уровне……….
2.3. Организация деятельности и особенности противодействия легализации доходов, полученных преступным путем в мировой практике и России.……………..……..................................................
Глава 3. Анализ практики деятельности таможенных органов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем за 2019(18) – 2021 года……………………………
Заключение …………………………………………………………………..
Список использованных источников ………………………………………

Весь текст будет доступен после покупки

Производственная практика (научно-исследовательская работа) является обязательной частью образовательной программы по специальности «Таможенной дело» и базируется на всем комплексе учебных дисциплин образовательной программы, освоенных студентами ко времени прохождения практики.
Целью практики является получение навыков самостоятельного проведения научно-исследовательской деятельности, связанной с решением профессиональных задач в области таможенного дела.
Задачами практики являются:
– совершенствование умений и навыков самостоятельной научно-исследовательской деятельности;
– накопление опыта научной и аналитической деятельности, а также овладение умениями изложения полученных результатов в виде отчетов, докладов;
– развитие навыков выявления и формулирования научных проблем;
– развитие навыков составления планов научных исследований в сфере таможенного дела;
– понимание места научного исследования в решении прикладных задач в профессиональной деятельности;
– подготовка материалов для выполнения выпускной квалификационной работы.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА МЕСТА ПРОХОЖДЕНИЯ ПРАКТИКИ – КАФЕДРЫ ТАМОЖЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ И ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ РОСТОВСКОГО ФИЛИАЛА РОССИЙСКОЙ
ТАМОЖЕННОЙ АКАДЕМИИ
1.1 Основные понятия легализации доходов, полученных преступным путем.
Соединенные Штаты Америки имеют такую трактовку понятия, легализация доходов, полученных преступным путем или же отмывание денег — это процесс, при котором доходы, полученные незаконным путем (т. е. «грязные деньги»), выглядят законными (т. е. «чистыми»).
Великобритания же, трактует по – своему, отмывание доходов - обмен денег или активов, полученных преступным путем, на деньги или другие активы, которые являются «чистыми».
В Российской Федерации (РФ), понятие содержится в статье 3 Федерального закона РФ от 07.08.2001 № 115-ФЗ и имеет такой вид, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем – это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.
Независимо от расположения стран, неточностей перевода, смысловая нагрузка остается одинаковой, легализация доходов, полученных преступным путем – это способ, при котором доходы, в виде денежных средств или имущества полученные незаконно или при участии в какой-либо преступной деятельности, проходят ряд различных преобразований, в следствие чего преступные доходы получают легальный, законный статус.
В то время как в РФ можно выделить около 30 различных понятий связанных с легализацией преступных доходов, международный уровень имеет совсем другие размеры, более 200 различных терминов, которые связаны как с названием и назначением документов, названием различных процедур, применяемых в правоохранительной и судебной деятельности, банковских учреждениях. Поэтому можно выделить следующие понятия, произошедшие в основном от иностранных аналогов, которые можно отнести к основным:
1. Противодействие отмыванию доходов (ПОД) – это набор правил, положений, процессов, стратегий, систем и структур контроля, которые связаны с выявлением, обнаружением и предотвращением деятельности по отмыванию доходов.
2. Международная база данных по борьбе с отмыванием денег (AMLID) – это база данных для анализа и исследования различных законов и нормативно-правовых актов по ПОД в различных странах и многообразие языков в этой базе способствует тому, что различные правоохранительные органы могут анализировать и оценивать эти международные законы.
3. Преступные доходы – любое имущество или юридический документ, полученный преступниками в результате любой преступной деятельности.
4. Риск-ориентированный подход – это стратегия, используемая компаниями и организациями для выявления и оценки рисков отмывания денег, которым подвержена их компания и для снижения этих рисков путем разработки адекватной политики и мер контроля.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Договор о Евразийском экономическом союзе (Подписан в г. Астане 29.05.2014) [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.
2. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (г. Страсбург, 8 ноября 1990 г.) // [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.
3. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности. Принята резолюцией 55/25 Генеральной Ассамблеи от 15 ноября 2000 года. [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.
4. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (Приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского союза) [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ // [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.
6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ. [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: http://www.pravo.gov.ru.

Весь текст будет доступен после покупки