Система экономической безопасности коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ..........................................................................................................................3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ..................................5
1.1 Основные характеристики, подходы к определению экономической безопасности банка......................................................................................................................................5
1.2 Угрозы и риски в банковской деятельности, оказывающие влияние на обеспечение экономической безопасности..............................................................................................9
1.3 Методические подходы к оценке экономической безопасности банков.................14
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК.......................................................................21
2.1 Общая характеристика банка и анализ динамики основных показателей его деятельности......................................................................................................................21
2.2 Оценка уровня экономической безопасности банка..................................................24
2.3 Выявление основных проблем и разработка рекомендаций по повышению экономической безопасности банка.................................................................................30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..................................................................................................................35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.........................................................38
ПРИЛОЖЕНИЕ А Виды угроз экономической безопасности банковской системы...41
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Формулы для расчета коэффициентов, входящих в состав интегрального показателя, и их назначение....................................................................43
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2021-2023 гг., тыс. руб..44
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк за 2021-2023 гг., тыс. руб...............................................................................................................................46

Весь текст будет доступен после покупки

В нестабильный период функционирования экономики страны особенно актуальным становится вопрос соблюдения экономической безопасности на всех уровнях с целью недопущения повторения и усугубления возникновения кризисных ситуаций в экономике и минимизации полученного ущерба. Существует тесная взаимосвязь между элементами экономической безопасности страны, с которым можно отнести инвестиционную безопасность, социальную, информационную, банковскую, валютно-финансовую, инновационную и энергетическую безопасность. В частности, экономическая безопасность банковской системы является основой экономической безопасности страны, т. к. обеспечивает движение денежных потоков, сокращение или увеличение денежной массы в стране, контроль индекса цен, создает прецеденты валютных интервенций с целью повышения устойчивости функционирования системы, сохраняет эксклюзивное право денежной эмиссии в лице Центрального Банка России, а также осуществляет валютно-финансовое регулирование.
Банковский сектор всегда имел повышенный риск. Однако, с ростом количества рисков, меняется и их структура. Риски реорганизуются по мере наступления новых реалий современной жизни. Имея возможность их предвидеть и своевременно нейтрализовать, можно обеспечить экономическую безопасность банков, финансового сектора экономики, а также экономическую безопасность всего государства.
В свою очередь, чтобы обезопасить банк и его клиентов от возможных рисков, тем самым гарантировав высокий уровень экономической безопасности, необходимо постоянное совершенствование анализа данных рисков и методических подходов, способных в полной мере и за максимально короткий срок оценить уровень экономической безопасности банка и предложить, на основе полученной оценки, действенные методы по ее повышению.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Основные характеристики, подходы к определению экономической безопасности банка
Прежде, чем перейти непосредственно к рассмотрению существующих подходов к определению экономической безопасности банка, целесообразно в первую очередь дать определение понятия «экономическая безопасность». И здесь следует отметить, что в современной научной литературе представлено множество определений данного понятия. В частности, Л.А. Абалкин понимает под экономической безопасностью «совокупность условий и факторов, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, способность к постоянному обновлению и самосовершенствованию».
По мнению А.В. Kолосова «безопасность как экономическая категория предполагает поддержание системы на том уровне развития, который обеспечивал бы нормальную жизнедеятельность населения, в частности, его занятость, возможности дальнейшего экономического роста, поддержание в рабочем состоянии всех систем, необходимых для успешного развития и создания условий жизни населения» [5].
B понимании Г.С. Вечканова экономическая безопасность есть «экономическая категория, характеризующая такое состояние экономики, при котором обеспечивается устойчивый экономический рост, оптимальное удовлетворение общественных потребностей, рациональное управление, защита экономических интересов на национальном и международном уровнях».
Таким образом, несмотря на некоторые различия определений, можно выделить два важнейших признака экономической безопасности: устойчивость и прогрессивное развитие. Представляется, что они являются базовыми для определения уровня экономической безопасности в условиях развивающейся рыночной экономики [8, C. 104].

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовые акты
1 Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И // СПС «КонсультантПлюс» : [сайт]. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/. (дата обращение: 13.11.2024). - в данном виде документ опубликован не был.
2 О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»: Указание Банка России от 6 июня 2023 г. N 6436-У // Вестник Банка России. – 2023. - N 45.

Научная и методическая литература

а) основная литература
3 Банникова Л. А. Банковские риски. Методы управления банковскими рисками / Л. А. Бранникова, Л. Р. Курманова // Сборник статей ХII международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов «Современные финансовые инструменты развития экономики регионов». – 2024. – С. 24- 25.
4 Воронин Ю. М. Управление банковскими рисками / Ю. М. Воронин. – Москва : НОРМА, 2023. – 252 с.
5 Гамза В. А. Безопасность банковской деятельности : учебник для вузов / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 460 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-16672-9. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/531466 (дата обращения: 13.11.2024).
6 Ефимова А. А. Экономическая безопасность банков: принципы организации, цели, задачи / А. А. Ефимова, М. А. Коровин, Н. М. Стецюк // Научно-техническое и экономическое сотрудничество стран АТР в ХХI веке. – 2024. – Том 2. – С. 269-274.
7 Кашапов И. В. Банковские риски: понятийный аппарат и классификация / И. В. Кашапов // Сборник научных трудов по материалам IV Всероссийской заочной научно-практической интернет-конференции «Современные тенденции в экономике и финансах». – 2024. – С. 86-88.
8 Колосов А. В. Экономическая безопасность хозяйственных систем / А. В. Колосов – Москва : РАГС, 2023. – 445 с.
9 Макарова Е. Н. Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности коммерческого банка / Е. Н. Макарова // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. – 2023. – №6. – С. 186-190.
10 Манохина Н. В. Экономическая безопасность: Учебное пособие / Н. В. Манохина, М. В. Попов, Н. П. Колядин, И. Э. Жадан. – Москва : НИЦ ИНФРАМ, 2023. – 320 с.
11 Набиев С. А. Риски банковской деятельности в условиях нестабильности российской экономики / С. А. Набиев // Приложение к журналу «Предпринимательское право». – 2024. – № 2. – С. 18-21.
12 Подколозина И. М. Современные угрозы экономической безопасности банковской деятельности / И. М. Подколозина // Экономика, управление и права в условиях риска и неопределенности. – Пенза: Наука и просвещение. - 2023. - №6. – С.47-55.

Весь текст будет доступен после покупки