Системный подход в реализации банковского риск менеджмента

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………… 3
1. Теоретические аспекты риск-менеджмента кредитных организаций... 5
1.1 Сущность, причины возникновения, классификация финансовых рисков…………………………………………………………………………
5
1.2 Комплексная система управления рисками организации…………….. 15
1.3 Управление кредитным риском коммерческих банков………………. 23
2. Оценка системы банковского риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк»……………………………………………………………………
32
2.1. Краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»………….. 32
2.2. Анализ финансового состояния организации……………………….. 36
2.3. Анализ системы риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк»…………… 45
3. Совершенствование управления системой риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк»……………………………………………………………..
58
3.1. Разработка мероприятий по снижению рисков в ПАО «Сбербанк».. 58
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий………………. 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………... 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСОВ……………………………………………………………………
74

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в современных условиях для большинства кредитных организаций проблема управления рисками является краеугольным камнем и неотъемлемой составной частью деятельности, от эффективного решения которой зависят не только результаты финансово- хозяйственной деятельности, но и существование организации на рынке финансовых услуг.
Теория риск-менеджмента (управления рисками) в последнее время приобрела самостоятельное значение как часть теории и практики финансового менеджмента.
Возникновение рыночных отношений предопределило становление российских финансовых систем как открытых, динамично развивающихся субъектов рынка, требующих пристального изучения и анализа. Действие внешней среды, ограниченная способность финансового менеджера распознавать текущие состояния финансовой системы и прогнозировать ее будущие состояния порождает фактор неустранимой неопределенности, влекущий за собой риск. Это связано с полным или частичным отсутствием информации об окружающей среде и воздействующих факторах, наличием противоборствующих тенденций, возможностью альтернативных вариантов развития системы, элементами случайности и т.д.
В современных условиях оценка риска является теоретической базой для принятия решений в политике и экономике. Поэтому любой грамотный экономист должен иметь базовые знания для оценки, управления финансовыми рисками и методам защиты от них.
Целью данной работы является оценка системного подхода в реализации банковского риск-менеджмента.

Весь текст будет доступен после покупки

1.Теоретические аспекты риск-менеджмента кредитных организаций
1.1. Сущность, причины возникновения, классификация финансовых рисков

Любой предпринимательской деятельности сопутствует такое понятие как риск. Большинство фирм, компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической деятельности, связанной с риском. Чтобы выжить и развиваться в условиях рыночных отношений, нужно решаться на внедрение технических новшеств, на смелые, неординарные решения, а это усиливает риск. В связи с этим возможно получение того или иного финансового результата, отличающегося от планируемого, иначе говоря, имеет место риск предпринимательской деятельности. Отсюда следует, что необходимо не избегать риска, а уметь оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы уменьшить его.
Ученый экономист Джон Мейнард Кейнс определял финансовый риск как неопределенность получения ожидаемого дохода от вложения средств. Кейнс считал, что причиной неопределенности является ориентированный на будущее характер самого экономического процесса, и предложил активизировать роль государства для уменьшения степени неопределенности в экономике .
Для отечественной экономики проблема финансовых рисков и оценка их существования проявилась в принятии в 20-х годах прошлого столетия ряда законодательных актов, закрепляющих наличие в России риска, связанного с финансовой деятельностью. Однако существование административно- командной системы и снижение реальной предприимчивости, свойственной рыночным отношениям, резко ограничило научные изыскания в данной области, финансовый риск стал рассматриваться в качестве буржуазного термина, а его существование было признано не совместимым с плановой экономикой. Только развитие рыночных отношений в России вызвало интерес к вопросам влияния финансового риска на результаты хозяйственной деятельности, а теория управления рисками не только получила свое дальнейшее развитие, но и стала востребованной. В работах таких ученых, как Альгин A.П., Балабанов И.Т., Бланк И.Л., Ершова М.Б., Кошеленко С.Н., Михайлова Д.М., Мовессян А.Г., Платонова И.Н., Поляк Г.Б., Преснякова В.Ю., Симонова В.В., Соколинская Н.Э., Севрук В.Т., Сунрунович Е.Б., Ширинская Е.Б., можно найти самые различные подходы к определению финансового риска и методов управления им .

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть вторая от 26.01.1996 г. № 14–ФЗ (ред. от 30.07.2020 г.). -URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.)
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (редакция от 27.12.2018) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.)
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ (редакция от 3 августа 2018 г. N 327-ФЗ) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.).
4. Положение Центрального Банка России «Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» от 28.12.2012 N 395-П (редакция от 04.08.2016) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.).
5. Положение Центрального Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» от 6 августа 2015 г. № 483-П (редакция от 01.12.2015) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.).
6. Положение Центрального Банка России «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28 июня 2017 г. № 590-П (редакция от 26.12.2018) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.01.2023 г.)
7. Инструкция Центрального Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28 июня 2017 г. N 180-И (редакция от 27.11.2018) // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 19.02.2023 г.).
8. Письмо Центрального Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам»» от 27 мая 2014 г. № 96-Т // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 20.03.2023 г.)
9. Письмо Центрального Банка России «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» от 27.02.2000 № 139-Т // КонсультантПлюс: правовая справ. система [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru (Дата обращения 20.03.2023 г.)

Весь текст будет доступен после покупки