Состояние и тенденции развития ресурсной базы коммерческого банка в условиях ограниченности внешних источников финансирования

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… 3
Глава 1. Теоретические основы формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка……………………………….………... 5
1.1. Оценка собственного капитала коммерческого банка……….…....... 5
1.2. Особенности формирования обязательств кредитной организации... 10
1.3. Нормативно-правовое регулирование формирования ресурсной базы банка…………………………………………………………………......... 17
Глава 2. Направления повышения эффективности формирования ресурсной базы АО «АБ «РОССИЯ» на основе оценки ее современного состояния……………………………………………………………………….. 27
2.1. Общая характеристика банка и его собственных средств……..….... 27
2.2. Анализ привлеченных источников средств…………………..…....... 39
2.3. Рекомендации по улучшению качества ресурсной базы кредитной организации…………………………………………………………………..… 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………. 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………... 70
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………. 75

Весь текст будет доступен после покупки

Одним из ключевых факторов в деятельности кредитной организации является стабильность банковской системы. В настоящее время для российского банковского сектора характерна повышенная нестабильность и снижение способности пополнять ресурсную базу.
Следует отметить, что источниками развития ресурсной базы кредитных организаций являются собственные и привлеченные ресурсы (денежные средства). Собственные ресурсы включают нераспределенную прибыль, целевые фонды, уставные фонды, дополнительные взносы акционеров в уставный фонд, слияния и поглощения и т.д. Привлеченные средства включают межбанковские кредиты, выпуск долговых ценных бумаг, срочные депозиты и т.д.
Важным условием функционирования основной деятельности кредитной организации является ресурсная база, при которой возникает проблема ее эффективного использования и правильного анализа ресурсной базы. Решив эти проблемы, можно реализовать на практике механизм перераспределения денежных средств между хозяйствующими субъектами, предоставляя банковские услуги разным категориям клиентов, а также возможность выбора режима распределения свободных денежных и финансовых ресурсов и обеспечения одинаковых условий для всех потребителей денежных и финансовых услуги и банковские продукты. Таким образом, эффективное использование ресурсной базы позволяет кредитной организации расширить масштабы своей основной деятельности и увеличить получаемую прибыль.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ ресурсной базы кредитной организации и поиск путей повышения ее эффективного использования.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические основы формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка

1.1. Оценка собственного капитала коммерческого банка

Ресурсы коммерческих банков – это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлечённые банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банков (рис. 1).
Пассивные операции – это операции, связанные с мобилизацией ресурсов банка. В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка, где выступают как источники формирования его ресурсов.
Ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлечённых средств. Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет (рис. 2).
Собственные средства банка включают:
? уставный (акционерный) капитал;
? фонды банка (резервный, страховой и др.), созданные за счёт прибыли;
? не распределённую в течение года часть прибыли коммерческого банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.07.2022) «О банках и банковской деятельности» // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
3. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 14.07.2022) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.10.2022) // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
4. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 07.10.2022) «О кредитных историях» // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
5. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 14.07.2022) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2022) // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
6. Положение ЦБ РФ «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 (с изм. и доп., вступ. в силу с 11.04.2022) // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
7. Положение ЦБ РФ «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 283 от 20.03.2006 (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.06.2020) // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
8. Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник ОрелГАУ. 2019. №1 (76)
9. Банковское дело и банковские операции : учебник / под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г. Шатковской. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА ; Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2022. – 568 с.
10. Бектенова Г.С. Основные риски формирования ресурсной базы проектного финансирования в банковском риск-менеджменте / Г.С. Бектенова // Экономический анализ: теория и практика -2019.- №1 (484)
11. Бердышев А. В. Влияние цифрового рубля на ресурсную базу банков / А. В. Бердышев // Вестник ГУУ.- 2021.- №8.
12. Бережная Е. В. Управление банковскими рисками: учебник/ Е. В. Бережная, С. В. Зенченко, М. В. Сероштан, О. В. Бережная – Москва : Дашков и К, 2020. – 180 с.

Весь текст будет доступен после покупки