Совершенствование безналичных операций на примере коммерческого банка ПАО «Сбербанк»

ВВЕДЕНИЕ 2
1. БЕЗНАЛИЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ 6
1.1. Сущность, принципы и формы безналичных операций 6
1.2. Роль безналичных операций в современной экономике 9
1.3. Факторы, влияющие на развитие безналичных операций 13
2. АНАЛИЗ ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ 17
2.1. Анализ современного состояния безналичных операций в банках 17
2.2. Оценка эффективности безналичных операций в банках 31
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ПАО СБЕРБАНК ………………… 33
3.1. Анализ текущих безналичных операций в ПАО «Сбербанк»…………………………...37
3.2. Перспективы развития безналичных расчетов …… ….. 37
3.2. Оптимизация процессов безналичных операций 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
БИБЛИОГРАФИЧЕСИЙ СПИСОК 53
ПРИЛОЖЕНИЕ 57

Весь текст будет доступен после покупки

В недавнем времени основной проблемой экономики являлась эпидемиологическая ситуация во всем мире, проблемы в транспортировке, остро стоял вопрос о всеобщем переводе на безналичные расчеты. Большинство компаний, предприятий успешно переходили на интернет-торговлю, а потребители все больше и больше отдавали предпочтение банковским картам, как дебетовым, так и кредитным.
Также стоит отметить, что процесс безналичного расчета помогает экономить наличные денежные средства и контролировать их оборот, контролирует все денежные переводы и поступления компании, помогает налоговым органам в отслеживании и контроле движения всех денежных и материальных операций. Такой инструмент также упрощает расчеты с другими валютами за границей, процесс конвертации одной денежной валюты в другую, однако из-за отключения многих российских банков от системы SWIFT и ограничения в торговле иностранной валюты, данная возможность встает под угрозу.
Широкий спектр безналичных расчетных процессов способствует развитию банковской системы, информационных и технических возможностей, в которых заинтересовано государство, что влияет на экономическое положение страны в масштабах всех государств и экономики в целом.
Развитие безналичных расчетов положительно сказалось в нашей стране на экономическом, правовом и общем уровне жизни населения, а в период карантина помогло справиться с эпидемией, значительно сократив контакты с другими людьми, однако в настоящие время из-за того, что за время пандемии большинство людей перешли на безналичный расчет, в период санкций все возможные ограничения кардинально наносят ущерб как всему активному населению, так и государству в целом.

Весь текст будет доступен после покупки

1. БЕЗНАЛИЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
1.1. Сущность, принципы и формы безналичных операций
Система безналичных расчетов — это совокупность средств и правил осуществления платежей между счетами кредитных организаций кроме применения наличных денежных средств.
В связи с распространением современных информационных технологий новые виды безналичных платежей стали стремительно развиваться и вытеснять наличные деньги из многих сфер экономических отношений. В тоже время увеличение доли безналичных расчетов будет способствовать повышению прозрачности и управляемости экономики страны. В результате этого возникает необходимость дальнейшего совершенствования системы безналичных расчетов с целью предотвращения различных видов мошенничества, поскольку все участники рыночного механизма заинтересованы в безопасном, быстром и удобном перечислении денежных средств.
Само по себе функционирование платёжной системы играет важную роль в национальной экономике. Оно обеспечивает экономическую безопасность государства, реализацию его единой денежно-кредитной политики, финансовую стабильность в стране. В связи с этим одним из приоритетных направлений развития современного государства (в том числе Российской Федерации) является создание высокоэффективной платёжной системы.
В настоящее время особое значение приобретает организация безналичных расчётов. Этому способствует распространение современных информационных технологий, благодаря чему совершение безналичных платежей получило стремительное развитие. Их преимущество для субъектов хозяйственной деятельности заключается в предоставлении им возможности безопасного, быстрого и удобного перечисления денежных средств. Поэтому из многих сфер экономических отношений всё чаще вытесняются наличные деньги (банкноты, монеты, казначейские билеты).
Их обращение требует значительных финансовых издержек и затрат времени. Безналичные расчёты позволяют, прежде всего, предприятиям и организациям сэкономить существенные объёмы ресурсов, которые могут быть направлены на собственное расширенное воспроизводство.
Таким образом, благодаря безналичным расчетам, экономика страны может стать более прозрачной и управляемой. А безналичные суммы, которые в промежутках между платежами остаются на счетах клиентов коммерческих банков, могут служить ещё одним источником финансирования национальной экономики.
В Российской Федерации полномочия по регулированию осуществления безналичных расчётов возложены на Центральный банк РФ. В качестве целей его деятельности провозглашается развитие национальной платёжной системы, повышение качества, доступности и безопасности платёжных услуг.2
Непосредственным осуществлением безналичных расчётов занимаются расчётно-кассовые центры Банка России и коммерческие банки-корреспонденты, которые используют открытые в других кредитных организациях корреспондентские счета банков.
Обязательным условием совершения безналичных платежей является открытие в кредитной организации расчётного счёта, с которого списываются или на который поступают безналичные суммы денежных средств.

Весь текст будет доступен после покупки

I. Законодательные и нормативные акты:
1. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 03.08.2023) "О правилах осуществления перевода денежных средств"
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями.
3. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. №161-ФЗ «О национальной платежной системе» с изменениями.
4. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ. Статья 878. Реквизиты чека
5. Положение Банка России от 03.08.2023 N 820-П "О платформе цифрового рубля" (вместе с "Порядком урегулирования споров и разногласий") (Зарегистрировано в Минюсте России 10.08.2023 N 74716)
II. Учебные и справочные материалы:
6. Банки и банковское дело: учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. – 7-е изд., перераб. и доп. – Москва, Издательство Юрайт, 2023. – 606 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-16818-1. – Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/531761
7. Управление финансовыми рисками: учебник и практикум для вузов / И. П. Хоминич [и др.]; под редакцией И. П. Хоминич. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2023. – 569 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-13380-6. – Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/511958
8. Банковское дело: учебник/под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Магистр: ИНФРА-М, 2023. -592с.
9. Банковское дело и банковские операции: учебник / М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатковская, М.П. Логинов, Н.Н. Мокеева, Е. Н. Прокофьева, А.Е. Заборовская, А.С. Долгов; под ред. М.С. Марамыгина, Е.Г. Шатковскои?; Министерство науки и высшего образования России?скои? Федерации: Изд-во Урал. ун-та, 2021. – 567 с.
10. Банковское право: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. Г.Ф. Ручкиной. – Москва: КНОРУС, 2021. -134с.

Весь текст будет доступен после покупки