СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «ПОЧТА БАНК»

ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Теоретические основы анализа кредитной политики коммерческих банков 7
1.1 Кредитная политика коммерческого банка: сущность и виды 7
1.2 Правовое регулирование кредитования в коммерческих банках 15
1.3 Методики и модели оценки эффективности кредитного портфеля банка 24
Глава 2. Анализ кредитной политики АО «Почта Банк» 33
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 33
2.2 Виды кредитных операций и организация кредитной деятельности банка 38
2.3 Анализ эффективности управления кредитным портфелем банка 44
Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики АО «Почта Банк» 58
3.1 Рекомендации по снижению риска и повышению доходности кредитной деятельности 58
3.2 Совершенствование методики определения кредитного рейтинга заемщика банка как инструмента реализации кредитной политики 69
3.3 Экономическая эффективность предложенных рекомендаций 77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 93
ПРИЛОЖЕНИЯ 98

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования определяется тем, что всовременных условиях, развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы банковского обслуживания. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры является однойиз важнейших задач экономических преобразований в России, и в то же время она является чрезвычайно сложной.
В последние годы специалисты отмечают все возрастающее влияние кредитной политики коммерческих банков на их деятельность и экономику страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие кредита на улучшение функционирования коммерческих банков и банковской системы страны. Таким образом, комплексная разработка теоретических вопросов формирования кредитной политики коммерческого банка является важной экономической проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского кредитования, адекватной современной экономической ситуации в России.
В современной российской банковской практике нет однозначного понимания словосочетания «кредитная политика». Например, в Российской банковской энциклопедии, вообще не определен этот термин. В различных трудах российских, а также зарубежных авторов это понятие трактуется по-разному, и поэтому, в свою очередь нам хотелось бы обобщить и интерпретировать наиболее подходящее определение. В зависимости от той сферы общественных отношений, которая является объектом политического воздействия, можно говорить об экономической политике, социальной, культурной, технической, и другой политике. Кредитная политика, это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его
деятельности. В книге «Банковская система России» дается определение: «Кредитная политика – стратегия и тактика банка в области кредитных операций»[4, С.63]. Прежде всего, необходимо определить кредитную политику как политику экономическую. Однако в отличие от финансовой, ценовой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика, это политика, связанная с движением кредита. Таким образом, на наш взгляд, необходимо более подробнее рассмотреть именно отличительные особенности кредитной политики коммерческого банка, выявив, таким образом, ее сущность и определив преследуемые цели.
Актуальность темы исследования объясняется тем, что необходимость достоверной оценки кредитоспособности заемщика связана с активной работой коммерческих банков в области кредитования и является непременным условием успешной конкуренции банковских организаций.
Объектом исследования является АО «Почта Банк».
Предметом исследования является кредитная политика банка.
Целью работы является совершенствование кредитной политики коммерческого банка.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
1) рассмотреть теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка;
2) показать правовое регулирование кредитования в коммерческих банках;
3) проанализировать методики и модели оценки эффективности кредитного портфеля банка;
4) показать организационно-экономическую характеристику банка;
5) проанализировать виды кредитных операций и организацию кредитной деятельности банка;
6) провести анализ эффективности управления кредитным портфелем банка;
7) предложить рекомендации по снижению риска и повышению доходности кредитной деятельности;
8) разработать пути совершенствования методики определения кредитного рейтинга заемщика банка как инструмента реализации кредитной политики;
9) рассчитать экономическую эффективность предложенных рекомендаций.
В работе использованы следующие методы исследования: аналитический, опытно-статистический, метод сравнения, балансовый метод, метод экспертных оценок.
Теоретической и методической основой работы выступают: годовые отчеты АО «Почта Банк», законодательство РФ, работы ведущих экономистов по изучаемым вопросам.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические основы анализа кредитной политики коммерческих банков

1.1 Кредитная политика коммерческого банка: сущность и виды
В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует о том, что эффективное управление кредитами во многом определяет размер получаемой баком прибыли. Поэтому разработка кредитной политики зарубежными банками и реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для совершенствования деятельности банков России.
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
С помощью кредитной политики удается четче организовать процесс выдачи займов, определить его основные принципы, взять на вооружение максимально эффективные методы и средства реализации, обозначить ключевые приоритеты и стратегические задачи.
Кредитная политика регламентирует функционирование системы выдачи займов, помогает быстрее и профессиональнее справится с вопросами оформления и движения документов, способствует соотношению кредитной деятельности учреждения с общей стратегией профессиональной деятельности.
Кредитная политика коммерческих банков понятие более прозаичное. Здесь речь идет о разработке специализированных программ, направленных на кредитование физических и юридических лиц. Основу кредитной политики коммерческих организаций, как правило, составляет оптимальное соотношение уровня доходности и потенциально возможных рисков, которые обнаруживаются в процессе проведения тех или иных операций. Политика в сегменте кредитования у крупных и опытных коммерческих банков существенно отличается от их видения ситуации у более молодых конкурентов. По этой причине на рынке есть финансовые учреждения, которые предъявляют повышенные требования к заемщикам и наоборот, те, которые выдаюткредитыв буквальном смысле «налево и направо».

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая ) от
26.01.1996 г . № 14-ФЗ (ред . от 21.07.2020).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред . от 29.12.2019) «
банках и банковской деятельности ».
3. Федеральный закон от 10.07.2002 г . № 86-ФЗ (ред . от 30.12.2019) «
Центральном баке Российской Федерации (Банке России )».
4. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П (ред.
01.03.2019) «О порядке формирования кредитными организациями
на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности ».
5. Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П (ред.
01.09.2020) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери».
6. Антонова , Е.Д . Роль кредитного риска в системе
качеством кредитного портфеля банка / Е.Д . Антонова // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2019. – № 11-3. – С . 11-16
7. Балаян, Г .К. Актуальные вопросы управления проблемной задолженностью банка / Г .К. Балаян // Академия. – 2020. – №10. – С . 32-36
8. Банковское дело : учебник для бакалавров / под ред. А .М. Тавасиев . – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 647 с .
9. Банковское дело . Экспресс-курс / под ред . д.э .н., проф . О.И .
Лаврушина. – 4-е изд. перераб . и доп . – М.: КноРус , 2020. – 348 с.
10. Банковские операции: учебное пособие / под ред. Ю .И. Коробова . – М.: Магистр , 2019. – 448 с.

Весь текст будет доступен после покупки