Совершенствование механизма обеспечения экономической безопасности коммерческого банка

Введение……………………………………………………………………………...5
1 Теоретические понятия обеспечения экономической безопасности ПАО Сбербанк 7
1.1 Основные понятия, характеристики, подходы к определению экономической безопасности банка 7
1.2 Перечень угроз и рисков в банковской деятельности, которые оказывают влияние на обеспечение экономической безопасности 14
2 Оценка уровня экономической безопасности с помощью анализа основных критериев и показателей ПАО Сбербанк 23
2.1 Характеристика деятельности ПАО Сбербанк 23
2.2 Анализ ключевых показателей деятельности ПАО Сбербанк…………………………………………………………………….. 25
2.3 Экономико-правовое обеспечение деятельности ПАО Сбербанк 39
3 Анализ экономической безопасности ПАО Сбербанк 44
3.1 Оценка финансовой безопасности ПАО Сбербанк 44
3.2 Оценка информационной безопасности 48
3.3 Оценка экономической безопасности ПАО Cбербанк 57
4 Рекомендации по совершенствованию механизма обеспечения экономической безопасности банка 61
4.1 Описание основных направлений совершенствования механизма 61
4.2 Расчет эффективности внедряемых мероприятий 66
Заключение 73
Список используемых источников 77
Приложение А Бухгалтерская отчетность АО «Сбербанк - Технологии» за 2021-2022 гг.…………………………………………………………………..…80

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур было бы невозможно без банков, которые играют важную роль в этом процессе. Именно кредитные учреждения, особенно коммерческие банки, способны аккумулировать огромные потоки капитала и положительно влиять на развитие национальной экономики. Сегодня крупные коммерческие банки являются основным двигателем рынка, но в то же время именно банки, аккумулирующие большие суммы денег, подвергаются наибольшему риску.
Экономическая безопасность банков – это вопрос не только их владельцев и сотрудников, но и их клиентов и акционеров. Банковские проблемы банка затрагивают очень широкий круг граждан и способны повлиять на общее состояние нации. Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особое значение имеют условия эффективной и безопасной деятельности, такие как обеспечение возврата кредитов, повышение доходности, поддержание ликвидности и снижение банковских рисков. Поэтому необходимость обеспечения сохранности финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческих банков и построения систем их экономической безопасности становится все более актуальной в контексте проблемы защиты банковской деятельности от внешних и внутренних угроз.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Основные понятия, характеристики, подходы к определению экономической безопасности банка

Вариантов определений, что такое экономическая безопасность очень много – вот, например, один из некоторых примеров.
Сфера экономической безопасности – это экономическая категория, которая описывает устойчивый экономический рост и оптимальное удовлетворение общественных потребностей, которая позволяет рационально управлять экономическими интересами на национальном уровне или международном уровне.
Одним из основных факторов развития любой страны является ее безопасность во всех сферах экономики, в том числе и в банковской сфере, которая становится более технологичной, а цифровой банковский сервис и инструменты искусственного интеллекта в деятельности коммерческих банков становятся полноценным каналом обслуживания клиентов.
Не стабильная международная обстановка и применение различных санкций касательно российских банков делают необходимым создание эффективной системы обеспечения экономической безопасности банковского сегмента.
Поэтому банковскому бизнесу необходимо разрабатывать методики и внедрять свежие современные тенденции для обеспечения безопасности коммерческих банков. Это даст возможность быстро реагировать на возникающие риски, предупреждать их, сводить к минимуму неблагоприятные последствия для банковской деятельности [1].
Новые условия требований Центрального Банка Российской Федерации, новые пакеты санкций против России требуют повышенной тщательности к ведению и планированию финансово-хозяйственной деятельности коммерческих банков, которая напрямую зависит от управленческой стратегии.
Согласно этому самому банку, необходимо формировать многоуровневую оценку эффективности коммерческих структур, что и является приоритетной целевой задачей [2].
Система обеспечения экономической безопасности коммерческого банка предусматривает в соответствии с рисунком 1 использование следующих видов экономической безопасности:

Рисунок 1 - Перечень основных видов экономической безопасности

На рисунке представлены основные понятия экономической безопасности.
Выделим основные понятия экономической безопасности.
Обеспечение экономической безопасности банков – это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, который проявляется в ходе выполнения уставных обязанностей и заключающийся в создании благоприятных условий осуществления всех видов осуществления банковской деятельности в установленном законом порядке, т.е. регламентируется банковским Уставом.
Данный факт безопасности основных процессов и интересов от угроз внутреннего и внешнего характера, достигается по средствам реализации в совокупном комплексе мероприятий экономического, организационного и технического характера [3].
Определение «экономическая безопасность» было включено относительно недавно в нормативный документ «Национальная стратегия экономической безопасности Российской Федерации» от 29.04.1996 г.
К концу 90-х гг. сформировалась «наиболее авторитетная» концепция экономической безопасности.
На него ссылаются многие авторы, но эти определения противоречивы.
Перечень основных определений экономической безопасности (таблица 1).
Таблица 1 - Основные понятия о экономической безопасности

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 09.03.2021).
2. Трудовой кодекс РФ от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 30.04.2021, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.05.2021).
3. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 05.04.2021, с изм. от 08.04.2021).
4. Бюджетный кодекс РФ от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 30.04.2021).
5. Абалкин М.И. Финансовая и экономическая безопасность: угрозы и риски.: учебник. – М.: Финансы и экономика АКДИ, 2018 г. – 76 с.
6. Волков С.А. Риски и управление ими в коммерческом банке: Учебник – М.: Омега-Л, 2019 г. – 160 с.
7. Бердникова Л. Ф. Финансовый анализ: понятие и основные методы – М: Молодой ученый, 2019 г. – 135 с.
8. Гамза Б.А. Безопасность банковского сектора: Практическое применение – М.: Юрайт, 2018 г. – 240 с.
9. Гармаш И.О. Стратегия для обеспечения экономической безопасности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. – 2018. – 15 с.
10. Графова И.Л. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемента банковской структуры страны // Экономический журнал. – 2018 г. – Т. 42. – № 42. – С. 73 –78.
11. Гусев А.Г. Приоритеты развития для обеспечения внутреннего контроля в целях обеспечения экономической безопасности коммерческого банка // Отраслевая экономика: проблемы и пути решения: Вестник АГТУ. Сер.: Экономика. – 2018 г. – С. 55 – 60.

Весь текст будет доступен после покупки