Совершенствование методики выявления и расследования экономических преступлений (на материалах УЭБИПК МВД По республике Башкортостан)

Введение 3
1 Теоретические и правовые аспекты методики выявления и расследования экономических преступлений 6
1.1 Понятие и виды деятельности по выявлению ирасследованию экономическихпреступлений 6
1.2 Нормативно-правовые основы выявления и расследования экономических преступлений 12
1.3 Характеристика методики выявления и расследования экономических преступлений 23
2 Анализ и оценка методики выявления и расследования экономических преступлений в УЭБиПК МВД по Республике Башкортостан 34
2.1 Организационно характеристика УЭБиПК МВД по Республике Башкортостан 34
2.2 Оценка методики выявления и расследования экономических преступлений 40
3 Рекомендации по совершенствованию методики выявления и расследования экономических преступлений 56
3.1 Проблемы методики расследования и выявления экономических преступлений 56
3.2 Рекомендации по совершенствованию методики расследования и выявления экономических преступлений 60
Заключение 67
Список использованных источников и литературы………………………………..69
Приложение 78

Весь текст будет доступен после покупки

Стремительное развитие экономики как сферы жизнедеятельности порождает новые виды правоотношений, и как следствие, новые виды преступлений, что приводит не только к незаконному обогащению преступников, но и может повлечь за собой подрыв экономики государства.
Подрывая систему экономической безопасности страны, экономические преступления, зачастую имеющие скрытый характер, наносят значительный финансово-экономический ущербиприводят к потере социально-экономической устойчивости. Из-за экономических преступлений, связанных с хищением государственных бюджетных средств, легализацией преступных доходов, уклонением от уплаты налогов, имеют место ощутимые потери не только для экономики страны в целом, но и для ее сфер, отраслей, регионов, организаций, граждан. Поэтому в современных реалиях рост количества экономических преступлений представляет особую опасность для общества и государства.
Выявление, раскрытие и расследование экономических преступлений делают тему выпускной квалификационной работы востребованной и актуальной.
Попытки изучения выявления, раскрытия и расследования экономических преступлений предпринимали такие авторы, как Волынский А. Ф. раскрывающий в своей работе по организацию методики расследования экономических преступлений, Волженкин Б.В. рассматривающийв своей работе по преступления в сфере экономической деятельности, Ефремова, Е.А. исследующая в своей работе организацию расследования преступлений экономической направленности.

Весь текст будет доступен после покупки

Одной из наиболее сложных категорий преступлений являются экономические преступления, среди которых следует отдельно выделить преступления в сфере экономической деятельности, предусмотренные Главой 22 Уголовного кодекса РФ.
Экономические преступления - это разновидность преступлений, объектом посягательства которых выступают имущественные и производственные отношения, экономические права граждан, юридических лиц, муниципальных и государственных образований .
Экономические преступления все чаще сопрягаются с преступлениями, связанными с коррупционной направленностью.
К экономическим преступлениям относят очень большой список нарушений закона, которые объединяет несколько общих черт: во-первых, действия направлены на незаконное обогащение, во-вторых, они редко напрямую связаны с насилием. В целом же перечень экономических преступлений принято делить на несколько видов:
? незаконные действия в кредитной сфере – сюда относят различные махинации, связанные с получением кредитных средств и погашением обязательств по ним, например, незаконное получение кредита или уклонение от его погашения;
? коррупционные преступления – сюда относят деяния, которые предусматривают получение незаконной выгоды за выполнение своих должностях обязательств, например, дача или получение взятки (для госслужащих), а также коммерческий подкуп (для частных юридических лиц);
? правонарушения, связанные с банкротством – довольно часто процедурой банкротства злоупотребляют, инициируя ее даже в тех ситуациях, когда для этого нет незаконных оснований. Среди статей УК в этой сфере – преднамеренной или фиктивное банкротство, незаконные действия при банкротстве и др.;
? получение выгоды за счет злоупотребления доверием – очень широкая сфера преступной деятельности, где правонарушители обманом, махинациями и другими незаконными методами отнимают средства у физических и юридических лиц. В первую очередь речь идет о таком преступлении как мошенничество, также сюда относят обман потребителей и некоторые другие нарушения закона;
? преступления в таможенной сфере – сюда относят действия, связанные с незаконным ввозом и вывозом товаров, материальных ценностей, другого имущества. Прежде всего, речь идет о контрабанде, также в эту категорию включают незаконный экспорт технологий, ввоз и вывоз оружия, нарушения ввоза/вывоза предметов, имеющих культурную ценность, валюты, уклонение от платы таможенных сборов и т.д.;
? действия, нарушающие установленный порядок совершения экономической деятельности – речь идет о нарушениях, направленных на обход действующих правил ведения бизнеса, например, легализация доходов, полученных преступным путем, незаконная банковская деятельность, недобросовестная конкуренция и т.д.;
? нарушения в сфере авторского права – сюда включается использование чужих зарегистрированных торговых знаков, лозунгов, другой интеллектуальной собственности;
? преступления, связанные с оборотом денежных средств и ценных бумаг – выпуск поддельных наличных денег, подделка кредитных карт, махинации с выпуском акций и т.д .
Кроме того, уголовные преступления в экономической сфере включают также такие действия как создание препятствий для ведения хозяйственной деятельности, валютные преступления, уклонения от уплаты налоговых и других сборов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993, вступила в силу 25.12.1993) (с учетом поправок, внесенных законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 г. № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 г. № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ, 14.03.2020 № 1-ФКЗ). - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_83686/0f334820a01eb926456dffbdd538df9386db44cc/#dst100008/ (дата обращения 11.01.2023.- Текст: электронный.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ– URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/(дата обращения 24.03.2023)–Текст:электронный.
3. "Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 28.04.2023) – URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения 30.03.2023)–Текст:электронный.
4. Федеральный закон от 18.03.2023 № 78-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» - URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_83686/0f334820a01eb926456dffbdd538df9386db44cc/#dst100008/ (дата обращения 18.02.2023). – Текст:электронный.
5. Федеральный закон "О полиции" от 07.02.2011 N 3-ФЗ - URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_83686/0f334820a01eb926456dffbdd538df9386db44cc/#dst100008/ (дата обращения 18.02.2023). – Текст:электронный.
6. Федеральный закон "Об оперативно-розыскной деятельности" от 12.08.1995 N 144-ФЗ - URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_83686/0f334820a01eb926456dffbdd538df9386db44cc/#dst100008/(дата обращения 18.02.2023). – Текст:электронный.

Весь текст будет доступен после покупки