Совершенствование оценки и управления кредитным риском в сфере малого бизнеса

Введение 4
1 Теоретические аспекты оценки и управления кредитным риском в сфере кредитования малого бизнеса 7
1.1 Сущность виды кредитных банковских рисков 7
1.2 Методы управления кредитными банковскими рисками 14
1.3 Особенности оценки и управления кредитным риском в сфере кредитования малого бизнеса 20
2 Анализ управления кредитным риском в сфере малого бизнеса ПАО «Сбербанк» 25
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 25
2.2 Технология управления кредитным риском в банке 33
2.3 Анализ кредитного портфеля и кредитного риска банка в сфере малого бизнеса 42
3 Направления совершенствования управления кредитным риском при кредитовании малого бизнеса в ПАО «Сбербанк» 50
3.1 Мероприятия по снижению кредитных рисков в сфере кредитования малого бизнеса 50
3.2 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 59
4 Комплекс внедряемых программно-аппаратных средств обеспечения информационной безопасности 68
4.1 Понятие и роль программно-аппаратных средств в обеспечении информационной безопасности 68
4.2 Анализ программно-аппаратного обеспечения информационной безопасности ПАО «Сбербанк» 74
Заключение 79
Список использованных источников 82
Приложение А Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» за 2020 г. 91
Приложение Б Отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» за 2020 г. 92
Приложение В Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» за 2022 г. 94
Приложение Г Отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» за 2022 г. 95
Приложение Д Бухгалтерский баланс предприятия «А» на 31.12.2023 г. 97
Приложение Ж Отчет о финансовых результатах предприятия «А» за 2022 г. 99
Приложение И Бухгалтерский баланс предприятия «Б» на 31.12.2023 г. 100
Приложение К Отчет о финансовых результатах предприятия «Б» за 2023 г. 103

Весь текст будет доступен после покупки

В современных реалиях предприятия малого бизнеса выполняют роль фундамента национальной экономики и уровень их развития и конкурентоспо-собности имеет непосредственное влияние на развитие экономики страны.
Тенденции развития отечественного сектора малого бизнеса в значительной степени определяются процессами, происходящими на международном уровне (введение западных санкций, меры политического воздействия на деятельность финансовых институтов, ограничение выхода на финансовые рынки и т.п.).
В сложившейся экономической ситуации (экономический кризис и нега-тивное влияние западных санкций), операции кредитных организаций по кре-дитованию малого бизнеса играют значимую роль в процессе развития как са-мих банков, так и данных организаций, в значительное мере определяя эффек-тивность функционирования экономики страны. В данных условиях одной из наиболее актуальных проблем, для отечественных коммерческих банков стала проблема кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса. Обеспечить максимальный уровень защиты банковской деятельности от кредитных рисков субъектов малого предпринимательства возможно только путем формирования системы мониторинга и управления кредитным риском при кредитовании малого бизнеса, что и определяет актуальность темы исследования.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты оценки и управления кредитным риском в сфере кредитования малого бизнеса
1.1 Сущность виды кредитных банковских рисков

Деятельность коммерческих банков по кредитованию представляет собой основу банковской деятельности.
Деятельность коммерческого банка в сфере банковского кредитования достаточно жестко регулируется со стороны государства. Это вызвано тем, что ст. 2 Конституции РФ определяет – государство имеет конституционную обязанность соблюдения и защиты прав гражданина (в том числе и по поводу получения гражданами финансовых услуг).
Конституционные основы деятельности банка закреплены в Конституции РФ ст.71, согласно которой кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации [1].
Правовое регулирование деятельности банка и кредитования осуществляется на основе таких федеральных законов, как закон «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке РФ», а так же различных нормативных актов ЦБ РФ.
Главное ведущее место в государственном регулировании деятельности банков и банковской системы является банковское законодательство. Оно подготовлено исполнительными и законодательными органами и представляет собой важный инструмент всего механизма государственного регулирования банковской системы.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (ред. от 14.03.2020 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: http://base.garant.ru/10103000/ (дата обращения 05.03.2023).
2. Гражданский Кодекс РФ от 26.01.1996 N 14–ФЗ (ред. от 14.04.2023 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://base.garant.ru/10164072/ (дата обращения 16.04.2023).
3. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г. №86–ФЗ (ред. от 13.06.2023 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://base.garant.ru/12127405/ (дата обращения 14.06.2023).
4. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395–1 ФЗ (ред. от 29.12.2022 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://base.garant.ru/10105800/ (дата обращения 06.03.2023).
5. Положение Банка России «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2017 N 590-П (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (ред. от 15.03.2023 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/ (дата обращения 17.03.2023).
6. Положение Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» от 04.07.2018 N 646-П (ред. от 30.06.2020) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71951916/ (дата обращения 06.03.2023).
7. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 года N 242-П (ред. от 04.10.2017) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://base.garant.ru/584330/ (дата обращения 07.03.2023).
8. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков»)» от 15.04.2015 N 3624–У (ред. от 08.04.2020) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: http://base.garant.ru/71057396/ (дата обращения 06.03.2023).
9. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» от 29 ноября 2019 г. N 199-И (ред. от 03.04.2023 г.) – Текст: электронный // Справочно-правовая система «Гарант». – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73263119/ (дата обращения 07.03.2023).
10. PCI DSS // PCI Security Standards Council – Текст: электронный. – URL: https://www.pcisecuritystandards.org/document_librar y (дата обращения 19.03.2023).
11. СТО БР ИББС-1.0-2014 Обеспечение ин¬формационной безопасности организаций банков¬ской системы Российской Федерации. Общие поло¬жения: стандарт Банка России от 01 июня 2014 – Текст: электронный. –URL:http://www.cbr.ru/credit/gubzi_docs/st-10-14.pdf (дата обращения 21.03.2023).
12. Актуальные вопросы правового обеспечения национальной безопасности Российской Федерации: монография / под ред. Т. В. Ефимцевой, М. В. Кузьминой. – Москва: ИНФРА-М, 2023. – 289 с. – Текст: непосредственный.
13. Алабина, Т. А. Банковский менеджмент: учебное пособие для вузов / Т. А. Алабина, И. Г. Грентикова, А. А. Юшковская. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 107 с. – Текст: непосредственный.
14. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.]; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва: Издательство Юрайт, 2023. – 189 с. – Текст: непосредственный.
15. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.]; под редакцией В. А. Боровковой. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2023. – 189 с. – Текст: непосредственный.

Весь текст будет доступен после покупки