Современная практика и пути совершенствования банковского кредитования малого бизнеса на примере ПАО «СОВКОМБАНК»

Введение 3
1 Теоретические основы кредитования малого бизнеса в Российской Федерации
6
1.1Определение, характеристика и виды организаций, относящихся к малому бизнесу
6
1.2 Нормативно-правовые аспекты предоставления банковского кредитования малого бизнеса
9
1.3 Современное состояние банковского кредитования малого бизнеса в РФ
16
1.4 Риски кредитования малого бизнеса и методы их снижения 24
2 Анализ программ банковского кредитования малого бизнеса в РФ на примере ПАО «Совкомбанк»
28
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 28
2.2 Анализ программ банковского кредитования малого бизнеса 34
2.3 Совершенствование деятельности ПАО «Совкомбанк» в сфере кредитования малого бизнеса
48
Заключение 52
Библиографический список 56

Весь текст будет доступен после покупки

Успешное функционирование мировой и отечественной экономики тесно связано с кредитованием, который способствует росту производства и товарооборота, трансформации денежных сбережений и капиталовложения. На сегодняшний день кредитование в различных формах реализуется во всех сферах хозяйственной жизни общества. Подтверждением этому служит развитие банковской отрасли преимущественно в сфере кредитования.
Ключевой особенностью успешного функционирования современной банковской деятельности является ориентация на осуществление операций с широким кругом клиентов. На сегодняшний день малое и среднее предпринимательство занимает активные позиции в клиентской базе банков, а корпоративное кредитование определено в качестве перспективной формы сотрудничества коммерческих банков с клиентами. Это связано с тем, что политика государства ориентирована на поддержку субъектов МСП с целью развития отечественных отраслей по производству товаров и услуг и смещением некоторой части зарубежного производства с российского рынка, и национальной экономики.
Актуальность данной работы определена значимостью малого и среднего предпринимательства в масштабах национальной экономики и значением МСП в качестве потребителя банковских услуг. Предприятия малого и среднего бизнеса рассматриваются государством в качестве одного из перспективных секторов экономики, успешное развитие которого определяет условия роста ВВП страны и повышения уровня и качества жизни населения. Вместе с тем успешное функционирование малого и среднего предпринимательства связано с обеспеченностью предприятий МСП финансовыми ресурсами долгосрочного и краткосрочного характера.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы кредитования малого бизнеса
в Российской Федерации

1.1 Определение, характеристика и виды организаций, относящихся к малому бизнесу


В соответствии со статьей 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» к субъектам малого бизнеса относятся зарегистрированные согласно законодательству РФ «хозяйственные общества, хозяйственные товарищества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели» .
Все перечисленные субъекты должны соответствовать главным и дополнительным критериям малого предпринимательства, обозначенным в данном законе. К основополагающим характеристикам хозяйствования компании малого бизнеса относятся следующие критерии: численность штата работников; полученный доход; состав уставного капитала. Согласно критериям определяется возможность или невозможность отнесения компании к субъектам малого предпринимательства, в последнем случае компания причисляется субъекту предпринимательства другого вида.
К основным критериям малого бизнеса относятся:
1) Доход предприятия, полученный за минувший календарный год в процессе реализации всех видов деятельности предприятия, не должен превышать 800 млн. рублей.
2) Среднесписочная численность кадров за минувший календарный год составляет от 16 до 100 человек и вычисляется по определенному правилу, согласно которому в первую очередь в расчет берется среднесписочная численность кадров, имевших полную занятость. После определяется среднесписочная численность кадров, имевших частичную занятость.
К дополнительным критериям малого бизнеса относятся:
1) Суммарный процент членства других хозяйственных субъектов в уставном капитале предприятия. Так, уставной капитал должен иметь не более 49 % доли участия других юридических лиц или иностранных компаний. Минимум 51% уставного капитала должно принадлежать физлицам или организациям малого и среднего бизнеса.
2) Юридические лица, деятельность которых связана с интеллектуальными разработками в различных областях науки и техники (создание информационных баз данных, промышленных образцов и т.п.).
3) Акционерные общества при условии отнесенности их акций к инновационному сектору экономики государства.
4) Микропредприятия с доходом не более 120 млн рублей в год и среднесписочной численностью кадров до 15 человек включительно .
Предприятия, относящиеся к малому бизнесу, обладают определенной спецификой. В качестве субъектов малого предпринимательства рассматриваются, как правило, физические лица, которые планируют осуществлять предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, хотя в малом бизнесе есть и юридические лица.

Весь текст будет доступен после покупки

1. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации: федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ (ред. от 12.12.2023) // СПС «КонсультантПлюс». – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/08b3ecbcdc9a360ad1dc314150a6328886703356/
2. О федеральном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов: федеральный закон от 05.12.2022 № 466-ФЗ (последняя редакция) // СПС «КонсультантПлюс». – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_433298/
3. О мерах по дальнейшему развитию малого и среднего предпринимательства: указ Президента РФ от 05.06.2015 № 287 // СПС «КонсультантПлюс». – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180670/
4. Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» (с изменениями и дополнениями): постановление Правительства РФ от 15.04.2014 № 316 // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – URL: https://base.garant.ru/70644224/
5. О Стратегии развития малого и среднего предпринимательства в РФ на период до 2030 г. и плане мероприятий («дорожной карте») по ее реализации: распоряжение Правительства РФ от 02.06.2016 № 1083-р // Информационно-правовой портал «Гарант.ру». – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71318202/
6. Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям, международным финансовым организациям и государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным сельскохозяйственным товаропроизводителям (за исключением сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов), организациям и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим производство, первичную и (или) последующую (промышленную) переработку сельскохозяйственной продукции и ее реализацию, по льготной ставке: постановление Правительства РФ от 29.12.2016 № 1528 (ред. от 25.11.2023) // СПС «КонсультантПлюс». – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_210135/
7. Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и специализированным финансовым обществам в целях возмещения недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2019-2024 годах субъектам малого и среднего предпринимательства, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», по льготной ставке: постановление Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764 (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал Гарант.ру. – URL: https://base.garant.ru/72141688/

Весь текст будет доступен после покупки