Современная система институтов противодействия легализации преступных доходов

Определения

Обозначения и сокращения

Введение………………………………………………………………. 9

1 Роль и место легализации доходов, полученных незаконным путем…………………………………………………………………… 13
1.1 Современные закономерности и тенденции формирования теневых потоков в условиях глобализации……
1
1.2 Сущность и структура легализации преступных доходов………… 2

2 Современная система институтов противодействия легализации преступных доходов………………………………………………….. 31
2.1 Принципы и методы организации институтов противодействия легализации преступных доходов…………………………………… 31
2.2 Международные стандарты и система противодействия легализации преступных доходов……………………………………
6
2.3 Современный мировой опыт организации системы противодействия легализации преступных доходов……………….
2

3 Основные пути совершенствования институтов противодействия легализации преступных доходов с учетом международного опыта……………………………………………………………………
47
3.1 Взаимодействие правоохранительных и финансовых институтов противодействия легализации преступных доходов………………. 47
3.2 Пути повышения эффективности взаимодействия институтов противодействия легализации преступных доходов………………. 62
Заключение…………………………………………………………… 74

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы дипломной работы. Проблема легализации доходов, полученных незаконным путем в Республике Казахстан, актуализировалась столь же стре¬мительно, как и организованная преступность, которая за последние десять лет по значимости и по масштабам сравнялась с транснациональ¬ными криминальными синдикатами, имеющими вековые традиции. Легали¬зация преступных доходов тесно связана с криминальным перемещением ка¬питала, что выражается в огромных денежных суммах.
Преступные капиталы, пройдя все стадии легализации, становятся источниками для воспроизводства многих видов экономических преступлений. Таким образом, образуется цепь преступных элементов, представляющая серьезную угрозу экономической безопасности, как отдельных националь¬ных государств, так и всему мировому сообществу в целом.
Согласно ст. 26 Конституции РК каждый имеет право на занятие предпринимательской деятельности, если это не противоречит закону [1].
Однако, несмотря на то, что в Казахстане в основном создана правовая база и соот¬ветствующие институты противодействия легализации незаконно нажитых капиталов, в их деятельности существует немалое количество проблем экономического, правового, правоохранительного порядка. Стратегическое значение приобретает то обстоятельство, что на передний план в работе по обнаружению и расследованию большинства преступлений экономической направленности постепенно и неотвратимо выдвигается не только выявление финансового следа преступления, но, прежде всего, достижение конечного результата расследования. Таким результатом в экономическом плане может быть определение характера угроз экономической безопасности, националь¬ным интересам страны, размеров экономического ущерба, механизмов и мер противодействия данным криминальным процессам. В юридическом плане постановка вопроса сводится к вопросу о необходимых санкциях, включая возможный арест и конфискацию незаконно нажитого имущества.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Роль и место легализации доходов, полученных незаконным путем

1.1 Современные закономерности и тенденции формирования теневых потоков в условиях глобализации

В течение последних лет мировая экономика претерпевает глубокие перемены, обусловленные ускорением темпов развития процессов глобализации. Это стало возможным в условиях относительной стабилизации поли¬тической обстановки, ускоренного развития коммуникаций в 90-е годы на ба¬зе новых преимущественно компьютерных технологий, в основе которых лежат революционные перемены в области информатики.
Глобализация и вызванные ею перемены в международных связях вызывают множество споров и являются причиной дискуссии на тему о пользе и опасности, которые они привносят в разные аспекты функционирования государств.
Независимо от разных точек зрения на проблему глобализации, несомненным является то, что в современном мире в рамках мировых процессов преступность также приобретает глобальные масштабы. Она перестала быть изолированной, местной проблемой некоторых регионов или даже отдельных стран, она стала представлять собой вызов для всего мирового сообщества. Преступники используют достижения современной цивилизации: современ¬ные средства связи и коммуникации, быстроту и анонимность прохождения информации, капиталов и материальных благ.
Появился новый феномен - международная организованная преступ-ность, функционирование которой уже необходимо рассматривать не в по-литических и географических границах отдельных государств, а в рамках всего мирового сообщества. Развитие организованной преступности носит не только количественный, но и качественный характер, который связан с возможностями использования криминальным сообществом, следующих факторов:
- расширение рынка товаров и услуг;
- развитие технологий;
- облегчение доступа к информации;
- более свободный доступ к капиталу;
- снижение влияния и контроля государства в сфере экономики, осо-бенно над переливами капитала;
- рост безработицы и бедности в определенных районах.
В итоге происходит развитие и расширение такой составляющей экономической деятельности, которая не укладывается в сложившиеся и узаконенные нормы. Этот сектор экономики в разных странах называется по разному: во французской литературе — «подземная», «неформальная» экономика; в итальянской — «тайная», «подводная»; в англоязычной — «неофициальная», «подпольная», «скрытая»; в немецкой — «теневая».
Понятие теневой экономики не является новым для зарубежной и отечественной экономической науки, однако в контексте рассматриваемых нами новых реалий проблемы «теневой экономики» представляют повышенную актуальность, требуют особой методики и учета всех принципов познания, обусловливают необходимость глубокого и всестороннего исследования данного феномена, представляющего собой одну из главных угроз для эко¬номической безопасности государства.
Проблемы неформальной, теневой экономики активно начали изучаться со второй половины XX века. Однако единого общепринятого понятия теневой экономики не сфор¬мулировано. Многообразие позиций ученых обусловлено различиями в ха¬рактере решаемых задач, а также в методологии и методике исследования.

Весь текст будет доступен после покупки

-

Весь текст будет доступен после покупки