Современные подходы к оценке кредито-способности клиентов банка – юридических лиц (на материалах филиала «Новосибирский» АО «Альфа-Банк» г. Но-восибирска)

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………….. 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБ-НОСТИ КЛИЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА …….………………………9
1.1 Понятие кредитоспособности, её факторы и роль в организации
кредитного процесса в банке …………………................................………… 9
1.2 Управление кредитным риском коммерческого банка
непосредственно в процессе кредитования ………..………….…..….....… 18
1.3 Методические подходы к оценке банками кредитоспособности
предприятия – заёмщика.…………….............................................………... 30
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ В НОВОСИБИРСКОМ ФИЛИАЛЕ АО «АЛЬФА-БАНК» ………..…………..…. 43
2.1 Общая характеристика АО «Альфа-Банк» и его положение на рынке кредитования юридических лиц ……………………….………. 43
2.2 Общая экономическая характеристика предприятия-заёмщика
на примере ООО «Стройторг» …………..………………………….……... 48
2.3 Оценка кредитоспособности предприятия – заёмщика по методике Альфа-Банка ………………………………………………………………… 57
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПО-СОБНОСТИ ЗАЁМЩИКОВ НОВОСИБИРСКОГО ФИЛИАЛА АО «АЛЬФА-БАНК» ………………………………………………………….…. 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………... 75
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………………………………...… 79
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….... 82

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы обуславливается тем, что на определенных этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций. В такой си¬туации предприятия должны обладать гибкой структурой финансовых ре-сурсов и при необходимости иметь возможность привлекать заемные сред-ства, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зача-стую непосильной. Причина кроется в том, что предприятия в основной сво-ей массе не соответ¬ствуют критериям кредитоспособности. Кредитоспособ-ным является предпри¬ятие, имеющее предпосылки для получения заемных средств и способное свое¬временно возвратить взятые средства за счет при-были и других финансовых ре¬сурсов.
Кредитоспособность одна из важнейших характеристик финансово-эко-номической деятельности предприятия в условиях рыночной экономики. Ес-ли предприятие финансово устойчиво, кредитоспособно, оно имеет преиму-щество перед другими предприятиями того же профиля в привлечении инве-стиций, в получении кредитов, в выборе поставщиков и в подборе квалифи-цированных кадров. Наконец, оно не вступает в конфликт с государством и обществом, т.к. выплачивает своевременно налоги в бюджет, взносы в соци-альные фонды, за¬работную плату рабочим и служащим, дивиденды - акцио-нерам, а банкам га¬рантирует возврат кредитов и уплату процентов по ним.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ БАНКОМ

1.1 Понятие кредитоспособности, её факторы и роль в организации
кредитного процесса в банке

Переход к рыночной экономике требует от предприятий повышений эф-фективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на ос-нове внедрений и достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, преодоления бесхозяй-ственности, активизации предпринимательства, инициативы. Важная роль в ре¬ализации этих задач отводиться анализу кредитоспособности предприя-тия.
Оценивая кредитоспособность, нужно провести как количественный, так и качественный анализ – то есть оценить бизнес. Тем более, что бизнес этот может включать несколько компаний, связанных между собой не юридиче-ски, а экономически [12, с. 31].
Поэтому, оценивая кредитоспособность, принимают во внимание не только финансовый результат, зафиксированный на отчетную дату в финан-со¬вых документах, но и всю организацию деятельности компании, чтобы узнать ее ре¬альных контрагентов и условия работы с ними. Необходимо по-нять реальную рентабельность деятельности, которая позволит банку про-гнозировать доста¬точность источников погашения ссуды на период кредито-вания.
На сегодняшний день существует множество определений понятия кре-дитоспособности. Понятия кредитоспособности с точки зрения западных и рос¬сийских ученых и специалистов приведены в таблице 1.1. Исходя из изу-ченных определений понятия о кредитоспособности можно сделать вывод о том, что определение Селезневой Н.Н. и Ионовой А.Ф. наиболее точно от-ражает его экономическую сущность, так как, на мой взгляд, более развер-нуто и доступно. В таблице 1.2 представлен сравнительный анализ понятия кредитоспособности организации западных и российских ученых и специа-листов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 02.11.2018).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 27.12.2018).
3. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных ис-ториях» (в ред. от 03.12.2017 № 389-ФЗ).
4. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
5. Положение Банка России от 6 августа 2015 г. № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».
6. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И "Об обяза-тельных нормативах банков" (ред. от 27.11.2018).
7. Авагян Г.Л. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. – М.: Инфра-М, Магистр, 2017. – 416 с.
8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливетская Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 367 с.
9. Ван Хорн, Джеймс К., Вахович (мл.), Джон М. Основы финансового менеджмента, 11-е издание: пер. с англ. – М.: Вильямс, 2014. – 602 с.

Весь текст будет доступен после покупки