Уголовная ответственность за преступления, связанные с процедурой банкротства

Введение…………………………….……………………….……… 3
1. Социально-правовая обусловленность уголовной ответственности за преступления, связанные с процедурой банкротства …………..…………………………………..………………....

6
1.1. История развития законодательства об уголовной ответственности за преступления, связанные с процедурой банкротства ……………………………………..........................................

6
1.2. Объекты, субъекты и субъективная сторона преступлений, связанных с процедурой банкротства ………………………………...
15

2. Объективные признаки преступлений, связанных с процедурой банкротства ……..………..……………………………...……….……...
25
2.1. Квалификация преступных деяний, предусмотренных ст. 195 УК РФ «Неправомерные действия при банкротстве» .…...……………
25
2.2. Квалификация преступных деяний, предусмотренных ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство»………....……………………..
35
2.3. Квалификация преступных деяний, предусмотренных ст. 197 УК РФ «Фиктивное банкротство» ……........…..………………………
48

Заключение……………………………………………………..……. 58
Список использованных источников………..…….………..……... 61

Весь текст будет доступен после покупки

В современных экономических реалиях огромное значение имеет вопрос проведения процедуры несостоятельности (банкротства) в соответствии с положениями действующего законодательства. Представляя из себя процедуру исключения из хозяйственного оборота неэффективных субъектов экономической деятельности, а также восстановления финансового состояния должников в случае наступления в их деятельности временных экономических трудностей, банкротство способствует развитию экономической деятельности за счет участия в ней только успешно хозяйствующих субъектов и повышения уровня экономики в целом.
Несостоятельность (банкротство) – признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Ф Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту – Закон о банкротстве 2002 г.).
Актуальность выбранной темы заключается в том, что преступления, связанные с банкротством, создают угрозу для развития экономики и конкурентного предпринимательства, наносят вред общественным отношениям в сфере кредита, собственности, препятствуют формированию в стране благоприятного инвестиционного климата. Опасность незаконных банкротств состоит в причинении вреда охраняемым законом общественным отношениям, обеспечивающим законный порядок осуществления банкротства должника.

Весь текст будет доступен после покупки

Банкротство относится к числу сложных гражданско-правовых институтов. Возникновение института банкротства связано с существованием институтов займа и кредита и последующей неспособностью должника оплатить свои денежные обязательства. Принцип, что должник отвечает за денежные долги своим имуществом, а не телом, получил всеобщее признание не сразу. До этого должник и его семья могли быть проданы в рабство за долги, и это рассматривалось не как наказание, а как способ получения денег для погашения долга. Долговое рабство вызывало социальные протесты, в результате которых эта форма возмещения денежных обязательств перестала применяться к свободным гражданам: в 594 г. до н.э. долговое рабство граждан было отменено в Афинах, в 326 г. до н.э. - в Риме. На рабов это не распространялось, т.к. рабы рассматривались как имущество, и были случаи, когда осужденный за преступление раб освобождался от уголовного наказания актом помилования с тем, чтобы кредиторы могли его продать в возмещение долга его хозяин.
Термин «банкротство», уходящий корнями в законодательство Древнего Рима, происходит от латинских слов bancus (скамья) и ruptus (сломанный). По другой версии данный термин имеет итальянские корни: banko (скамья) и rotto (сломанный), что означает несостоятельность, отсутствие средств у должника и отказ в связи с этим платить кредиторам по своим долговым обязательствам.
В римском праве имело место нечеткое отграничение уголовной ответственности за банкротство от ответственности гражданско-правового характера. Несостоятельный должник лишался своего имущества в пользу его кредиторов, и в ряде случаев это было единственной принудительной мерой, которая к нему применялась. При этом должник хотя и помещался под стражу вплоть до окончательного разрешения вопросов с его кредиторами, тем не менее законодательно были закреплены правило гражданско-правовой ответственности за добросовестное банкротство, а также принцип равномерного распределения между кредиторами имущества неплатежеспособного должника. Имело место законодательное закрепление процедуры реализации имущества должника с торгов (аукциона).
Толчком для развития законодательства о банкротстве выступили динамично развивающиеся экономические отношения. Наблюдается появление законодательных норм, предусматривающих возможность ареста имущества, которое было отчуждено должником непосредственно перед инициацией процедуры банкротства. Такое развитие законодательного регулирования имело прямое отношение к закреплению уголовно-правовых мер воздействия за преднамеренное банкротство.
Вопрос о справедливости применения наказания к невиновному должнику обсуждался неоднократно. В XVIII в. Ч. Беккариа писал: «Я допустил ошибку в предыдущих изданиях, в которых утверждал, что невиновного банкрота следует содержать под стражей за невыполнение им своих обязательств перед кредиторами, как это имеет место при залоге. Или передать его им как раба для отработки своего долга. Я стыжусь, что написал это».

Весь текст будет доступен после покупки

1. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (с изм. от 29 декабря 2022 г.) // СЗ РФ. 2002. №30. Ст. 3012; 2023. № 1 (ч.1). Ст. 50.
2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. №195-ФЗ (с изм. от 28 февраля 2023 г.) // СЗ РФ. 2002. №1 (ч. 1). Ст. 1; 2023. № 10. Ст. 1571.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. №63-ФЗ (с изм. от 18 марта 2023 г.) // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954; 2023. № 12. Ст. 1895.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. от 28 февраля 2023 г.) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 2023. № 10. Ст. 1569.
5. Федеральный закон от 1 июля 2021 г. № 241-ФЗ «О внесении изменений в статьи 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 31 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. 2021. № 27 (ч. 1). Ст. 5069.
6. Федеральный закон от 11 июня 2021 г. № 215-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» // СЗ РФ. 2021. № 24 (ч.1). Ст. 4233.
7. Федеральный закон от 31 июля 2020 г. № 289-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части внесудебного банкротства гражданина» // СЗ РФ. 2020. № 31 (ч. 1). Ст. 5048.
8. Федеральный закон от 1 апреля 2020 г. № 98-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций» (с изм. от 30 декабря 2021 г.) // СЗ РФ. 2020. № 14 (ч. 1). Ст. 2028; 2022. № 1 (ч.1). Ст. 67.

Весь текст будет доступен после покупки