Уголовно правовая характеристика Легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Введение……………………………………………………………………………3
1 Уголовно-правовая характеристика объективных признаков состава
преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ……………………………….. 6
1.1 Объект преступления, предусмотренный ст. 174 УК РФ…………............6
1.2 Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК.РФ...……………………………………………………………………………20
2 Уголовно-правовая характеристика субъективных признаков состава
преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ …….........................................28
2.1 Субъект преступления, предусмотренный ст. 174 УК РФ………………28
2.2 Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 174 УК.РФ……………………………………………………………………………...33
3 Квалифицирующие признаки состава преступления, предусмотренного ст.174 УК.РФ………………………………………...……………………………42
Заключение………………………………………………………………………..53
Список использованных источников…………………………………………....58

Весь текст будет доступен после покупки

Случающиеся в последнее время изменения в общественно-политической и социально-экономической сферах в Российской Федерации содействовали появлению и формированию прежде действительно ранее неизвестных в нашей стране общественно опасных деяний, одним из которых является легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. Отмывание доходов, приобретенных преступным путем, способствует криминализации практически всей системы общественных отношений в современной России.
Борьба с отмыванием преступных доходов в последние годы вместилась в
состав первенствующих задач, которые берутся во внимание при выработке антикриминальной политики России, так как быстро увеличивающиеся масштабы данного явления стали не только подрывать устойчивость финансово-экономической системы, но и также создали опасность национальной экономике. По данным МВД России, до 70% доходов, приобретенных преступным путем, вкладываются в различные формы предпринимательской деятельности.
Статистическая информация в отношении рассматриваемого уголовно-правового состава крайне противоречива. Данные о количестве выявленных случаев легализации преступных доходов за 2020-2022 гг. на сайте МВД РФ не представлены. Постановленных приговоров по ст. 174 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ) крайне мало: так, по данным Судебного департамента при ВС РФ, в 2020 году было осуждено 2 человека, в 2021 – 5 человек, в 2022 – 1 человек . Это обстоятельство указывает о низкой раскрываемости легализации преступных доходов. Исследование практики раскрытия и расследования преступлений, предусмотренных ст. 174 УК РФ, также свидетельствует о высоком уровне латентности данного вида преступной деятельности.
Несмотря на то, что уголовно-правовой характеристике легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, посвящено достаточное количество научных публикаций, многочисленные вопросы использования уголовного законодательства в конкретных жизненных ситуациях продолжают вызывать сложности в деятельности следственных и судебных органов. Принципиальные изменения социально-экономической и политической ситуации в стране, а также действующего уголовного законодательства обусловливают потребность разрешения вопросов квалификации преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ. Формирование сложностей при применении указанных норм объясняется, в основном, неимением официального объяснения отдельных признаков соответствующих составов преступлений, наличие в научной литературе различных подходов к определению содержания отдельных терминов, использованных законодателем, присутствием спорно разрешаемых на практике и в теории вопросов квалификации соответствующих преступлений.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Объект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ

На сегодняшний день нормативные акты, которые устанавливают ответственность за отмывание денежных средств и имущества, приняты и активно применяются в большом количестве стран мира, в том числе, и в Российской Федерации. После ратификации Страсбургской конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. в нашей стране 07.08.2001 был принят Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) . Кроме того, УК РФ содержит соответствующие нормы об уголовной ответственности - ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем».
Состояние финансового контроля в экономически развитых странах таково, что деньги, которые были получены преступным путем, достаточно затруднительно потратить, не дав пояснения источника их возникновения. В связи с этим владельцу «грязных» денег приходится размышлять над тем, как совершить различные финансовые операции, которые будут направленны на то, чтобы денежные средства имели вид легального происхождения. Вся сущность отмывания денег не в том, чтобы приобрести на полученные от незаконной торговли оружием средства недвижимость, а в том, чтобы выдать «неотмытые» деньги за выручку, например, от продажи молочной продукции.
В недавнем прошлом контроль за расходами и имущественным положением физических лиц в Российской Федерации практически не осуществлялся, и денежные средства, которые были получены в результате незаконной деятельности, можно было тратить, не принимая специальных мер для их легализации. Однако стремление России к повышению инвестиционной привлекательности и развитию международных экономических отношений потребовало необходимого усиления системы финансового контроля и повышения эффективности борьбы с легализацией, что привело к тому, что соответствующие нормы УК РФ стали востребованными.
Содержание объекта преступлениявсегда относилось к числу дискуссионных вопросов и анализируется как в научной, так и в учебной литературе.
В уголовном праве принято квалифицировать объекты по вертикали (общий, родовой, видовой и непосредственный) преступления и горизонтали (основной непосредственный, дополнительный непосредственный и факультативный объекты). С советского периода остается актуальным определение общего объекта, данного С. Ю. Коростелевым, согласно которому он представляет совокупность общественных отношений, охраняемых уголовно-правовым законом.
Общим объектом всех преступлений, криминализированных в УК РФ, признается «вся совокупность общественных отношений, взятых под охрану уголовным законом» . Речь идет об общественных отношениях, возникающих по поводу обеспечения прав и свобод человека и гражданина, собственности, общественного порядка и общественной безопасности, окружающей среды, конституционного строя Российской Федерации, мира и безопасности человечества (ч. 1 ст. 2 УК РФ).
Родовой объект – это «группа однородных, близких по содержанию общественных отношений и благ (интересов), охраняемых нормами, расположенными в соответствующем разделе Особенной части УК РФ» . Статья 174 УК РФ включена в Раздел VIII Особенной части УК РФ «Преступления в сфере экономики». Соответственно, родовым объектом рассматриваемого преступления являются «обще¬ственные отношения в сфере экономики, обеспечивающие легальный оборот имущества, на которые посягает виновное лицо, причиняя им существенный вред или создавая реальную угрозу причинения такого вреда» .
Видовой «объект является частью родового объекта, объединяющий еще более узкие и близкие группы отношений» . Видовой объект соотносится с конкретной главой Особенной части УК РФ. Рассматриваемое преступление включено законодателем в Главу 22 «Преступления в сфере экономической деятельности».
Существует достаточное количество подходов к пониманию видового объекта рассматриваемого преступления, но наиболее соответствует родовому объекту и отвечает содержанию экономических отношений определение видового объекта как «охраняемой государством системы общественных отношений, складывающихся в экономической деятельности» .
Непосредственный объект преступления - это «те конкретные общественные отношения, которые поставлены законодателем под охрану определенной уголовно-правовой нормы и которым причиняется вред преступлением, подпадающим под признаки, установленные данной нормой» .
В научной литературе нет однозначного понимания непосредственного объекта изучаемого преступления. Одни ученые считают, что непосредственный объект представляет собой экономические отношения по поводу материальных благ. Другие – интересы экономической деятельности, связанные с осуществлением финансовых операций, экономическую безопасность государства, стабильность финансовой системы, чем расширяют понятие. По мнению некоторых ученых, в качестве основного непосредственного объекта рассматриваются «общественные отношения, обеспечивающие установленный порядок предпринимательской и иной экономической деятельности». Как считает В.А. Никулина, основным непосредственным объектом анализируемого уголовно-правового состава является экономический интерес государства и других участников экономической деятельности в кредитно-денежной, инвестиционной, финансовой сферах . М.А. Филатова в качестве такового рассматривает общественные отношения, определяющие законодательный оборот денежных средств или иного имущества в рамках экономической деятельности .
Изучив представленные точки зрения, а также особенности общественных отношений, которые защищает рассматриваемя уголовно-правовая норма, следует сделать вывод о том, что более полным определением является следующее: основным непосредственным объектом отмывания денежных средств или иного имущества являются отношения, возникающие в легальной предпринимательской или иной экономической деятельности (например, инвестиционной) и обеспечивающие установленный законодательством порядок совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.
По поводу дополнительного непосредственного объекта единства мнений также не сложилась. Высказана позиция, что в качестве него рассматриваются общественные отношения, устанавливающие порядок приобретения права собственности на денежные средства или иное имущество, а также определяющие интересы правосудия по уголовным делам. Имеет место точка зрения, согласно которой в качестве дополнительного объекта рассматриваются общественные отношения, связанные с привлечением лица к ответственности за совершение предикатного преступления. В.М. Алиев предлагает относить к нему законные права и интересы предпринимателей, государства для обеспечения конкурентной среды. Эту позицию можно действительно считать верной, поскольку появление преступного капитала на рынке наносит материальный ущерб всем хозяйствующим субъектам.
Обязательным признаком состава преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ, является предмет преступления, который складывается из денежных средств, ценных бумаг в российской и иностранной валюте, иного движимого и недвижимого имущества, приобретенного заведомом преступным путем и имущественных прав.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) : Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ: редакция от 16.05.2023 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL:
2. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 : редакция от 18.05.2023 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
3. Российская Федерация. Законы. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 : редакция от 05.12.2022 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
4. Российская Федерация. Законы. О национальной платежной системе : Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ : редакция от 28.12.2022 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
5. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ : редакция от 28.04.2023 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
6. Российская Федерация. Законы. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ : редакция от 19.04.2023 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
7. Российская Федерация. Законы. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ : редакция от 14.07.2022 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).
8. Российская Федерация. Законы. Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 11.03.1996 № 63-ФЗ: редакция от 28.04.2023 КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 30.05.2023).

Весь текст будет доступен после покупки