Управление финансовыми рисками и денежными потоками организации

Введение 3
1 Теоретические аспекты управления финансовыми рисками и денежными потоками организации. 6
1.1 Денежные потоки предприятия: анализ и значение в принятии управленческих решений. 6
1.2 Понятие, принципы и факторы возникновения финансовых рисков предприятия. 12
1.3 Методы управления финансовыми рисками и денежным потоком организации. 18
2 Оценка финансового состояния и анализ ООО «Компания волга». 30
2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия. 30
2.2 Анализ Финансового состояния и денежных потоков организации. 36
2.3 Анализ финансовых рисков предприятия. 47
3 Мероприятия по совершенствованию управлением денежными потоками и снижение финансовых рисков ООО «Компания Волга». 51
3.1 Поиск решений по оптимизации управления денежными потоками. 51
3.2 Разработка пути увеличения инвестиционного денежного потока для ООО «Компания Волга». 63
Заключение 74
Библиографический список 77
Приложения 84

Весь текст будет доступен после покупки

В нашей жизни мы каждый день сталкиваемся с подстерегающими нас опасностями. В жизни компании так же присутствуют риски, угрожающие финансовой устойчивости, которые в итоге могут привести к банкротству. И только грамотное управление денежными потоками и прогнозирование рисков способны предупредить не желательный исход.
Актуальность выпускной квалификационной работы обуславливается исследованием денежных средств, которые в свою очередь выступают наиболее ликвидными активами для любого предприятия. Информация о движении денежных потоков является одной из самых востребованных среди менеджеров, аналитиков, инвесторов и кредиторов. Направление и сбои в движении денежных средств определяет политику ведение дел в зависимости от осведомленности компании о финансовых рисках. Вся бизнес-деятельность завязана на ежедневных рисках и как известно целью коммерческого предприятия является извлечение прибыли, из чего можно сделать вывод что совокупность финансовых рисков и грамотное управление ими влияет на создание, сохранение и повышение стоимости компании.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты управления финансовыми рисками и денежными потоками организации.
1.1 Денежные потоки предприятия: анализ и значение в принятии управленческих решений.

Термин «денежный поток» относится к чистой сумме денежных средств и их эквивалентов, поступающих в организацию и выбывающих из нее. Полученные денежные средства представляют собой приток, или положительный денежный поток, в то время как потраченные денежные средства представляют собой отток, или отрицательный денежный поток [14, с. 5]

Рис. 1. Схема понятий денежного потока
Суть управления денежными потоками является обеспечение максимальной эффективности деятельности компании в текущем и перспективном периодах. Куда можно включить:
1. формирование достаточного объема денежных средств, в соответствии с потребностями хозяйственной деятельности;
2. оптимизация распределения сформированного объема денежных средств по видам деятельности и направлениям использования;
3. обеспечение высокого уровня финансовой устойчивости организации и поддержание постоянной платежеспособности в процессе ее развития;
4. максимизация чистого денежного потока, обеспечивающая заданные темпы экономического развития на условиях самофинансирования;
5. обеспечение минимизации потерь стоимости денежных средств в процессе их использования.
Информационная база для оценки денежных потоков является финансовая отчетность. Главным документом при анализе денежных потоков является отчет о движении денежных средств, на основе данных которого возможно принять решение по управлению денежными ресурсами, проконтролировать платежеспособность предприятия, а также выявить разницу между изменением денежных средств и финансовым результатом. Учет данных о движении денежных средств необходим при проведении полного комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия. [14, с.18]
В отчете о движении денежных средств есть три категории на которые делятся операции организации: текущая (основная) деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность.
Главный источник прибыли в организации это её основная деятельность выступая основным источником денежных средств. Выполнение основных производственно-коммерческих функция обеспечивается за счет поступления и использования денежных средств от текущей (основной) деятельности. Рассмотрим основные движения денежных средств по текущей деятельности в таблице 1.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской
Федерации (часть вторая): Федеральный закон No 117-ФЗ: редакция от 18 марта 2023 года: принят Государственной думой 24 августа 2002 года. – Текст: электронный // СПС «Консультант Плюс». –Режим доступа: по подписке.
2. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон No 14-ФЗ: редакция от 1 января 2022 года: принят Государственной думой 26 января 1996 года. –Текст: электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: по подписке.
3. Российская Федерация. Законы. Об обществах с ограниченной ответственностью: Федеральный закон № 14-ФЗ: редакция от 13 июня 2023 года: принят Государственной думой 8 февраля 1998 года. – Текст: электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: по подписке.
4. Российская Федерация. Законы. «о несостоятельности (банкротстве)»: федер. закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (последняя редакция) – Текст: электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: по подписке.
5. Российская Федерация. Законы. О рекламе: Федеральный закон № 38-ФЗ: редакция от 24 июля 2023 года: принят Государственной думой 13 марта 2006 года. – Текст: электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: по подписке.
6. Абрамова, М. А. Финансовые и денежно-кредитные методы
регулирования экономики. Теория и практика : учебник для вузов /
М. А. Абрамова [и др.] ; под редакцией М. А. Абрамовой,
Л. И. Гончаренко, Е. В. Маркиной. — 3-е изд., испр. и доп. — Москва :
Издательство Юрайт, 2023. — 508 с. — (Высшее образование). —
ISBN 978-5-534-13530-5. — Текст : электронный // Образовательная
платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/511073 (дата
обращения: 19.05.2023) - Режим доступа: по подписке

Весь текст будет доступен после покупки