Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк»)

ВВЕДЕНИЕ 3
1ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1Сущность, виды, качество кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.2Цели и принципы формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка 9
1.3Методы управления кредитным портфелем коммерческого банка 14
2 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК» 18
2.1Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 18
2.2Анализ формирования кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» 30
2.3 Управление кредитным портфелем ПАО «Сбербанк» 38
2.4 Пути совершенствования формирования и управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк» 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 57
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» 62
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» 64

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что функционирование механизма кредитования банка основано на эффективном формировании и управлении кредитным портфелем. Кредитные операции являются главным доходообразующим фактором в деятельности коммерческого банка. Каждый банк имеет свои цели, принципы и методы управления кредитным портфелем.
Проблема исследования заключается в том, что в настоящее время отмечается снижение темпов кредитования и увеличение объема просроченной задолженности в банковской системе. Из-за такой ситуации потенциальных надежных клиентов все труднее привлечь, что приводит к снижению уровня конкурентоспособности на рынке банковских продуктов. В связи с этим для каждого банка стоит задача разработки эффективных методик управления кредитным портфелем, требующих глубокого анализа.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в анализе формирования и управлении кредитным портфелем коммерческого банка.

Весь текст будет доступен после покупки

Банки, так же как и любые другие рыночные институты, придерживаются определенных целей функционирования, итогом которых является получение запланированного уровня прибыли. В случае кредитных отношений прибыль коммерческих банков всегда связана с определенным риском. Прибыльность работы банков зависит от качества формирования кредитного портфеля, при которой будет наблюдаться низкая доля потерь. В современном мире формирование новых и гибких стратегий деятельности банка является необходимостью.

В современной научной литературе можно выделить несколько подходов к вопросу об определении понятия "кредитный портфель", его структуры и сущности. Согласно мнению О.И. Лаврушина, ведущего российского ученого-экономиста, кредитный портфель - это совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

По мнению Е.А. Бибиковой и С.Е. Дубовой, кредитный портфель - это совокупность требований банка по кредитам, которые классифицируются по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Б.А. Гаджиева и Ю.Н. Дьякова определяют кредитный портфель как характеристику структуры и качества выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям. Один из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля.

Ю.В. Головин определяет кредитный портфель как совокупность кредитов, выданных банком. При этом кредитный портфель рассматривается как единый объект управления со своей структурой, доходностью и риском.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Аброкова, Л. С. Кредитный портфель банка: понятие, виды и управление / Л. С. Аброкова // Экономика и социум. - 2016. - № 5-1 (24). - С. 92-94.
2. Акбаева, Ф. А. Кредитный портфель коммерческого банка и управление им / Ф. А. Акбаева // Новая наука: Стратегии и векторы развития. - 2016. - № 118-3. - С. 95-97.
3. Аскарова, А. А. Проблемы управления кредитным портфелем коммерческого банка / А. А. Аскарова, В. Д. Рудольф // NovaInfo.Ru. - 2016. - Т. 2. - № 55. - С. 228-233.
4. Балакина, Р. Т. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка / Р. Т. Балакина, П. В. Галдецкий // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». – 2014. - №1. – С.198-206.
5. Банковское дело: учеб. / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2014. – 751 с.
6. Басс, А. Б. Современные проблемы качества кредитного портфеля / А. Б. Басс // Инновационная наука. - 2016. - № 4-1. - С. 42-46.
7. Бибикова, Е. А. Кредитный портфель коммерческого банка / Е. А. Бибикова, С.Е. Дубова. Учеб. пособие. – М.: Флинта, 2016. – 128 с.
8. Васильева, А. Г. Оценка эффективности управления кредитным портфелем коммерческого банка: комплексный подход / А. Г. Васильева // Актуальные проблемы современной науки, техники и образования. - 2017. - Т. 2. - С. 136-139.
9. Гаджиева, Б. А. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка / Б. А. Гаджиева, Ю. Н. Дьякова // Новое слово в науке: перспективы развития. 2016. № 1 (3). С. 185-186.
10. Головин, Ю. В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики / Ю. В. Головин. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 440 с.
11. Горелая, Н. В. Основы банковского дела / Н. В. Горелая, А. М. Карминский. Учеб. пособие. – М.: Инфра-М, 2017. – 272 с.
12. Горобец, О.А. Организация управления кредитным портфелем / О.А. Горобец // Научное обозрение. Экономические науки. 2017. № 3. С. 73-78.

Весь текст будет доступен после покупки