Управление кредитными рисками как инструмент обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк»)

Введение………………………………………………………………………...3
1 Теоретические основы управления кредитными рисками как инструмент обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.………....6
1.1 Кредитный риск коммерческого банка: понятие, причины и факторы возникновения……………………………………………...….6
1.2 Основы управления кредитными рисками для обеспечения экономической безопасности коммерческого банка………….……..14
1.3 Оценка кредитных рисков в коммерческом банке…………….....18
2 Анализ системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» как инструмент обеспечения экономической безопасности………....…….26
2.1 Финансово-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»....26
2.2 Структура и динамика кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»..31
2.3 Система управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк»..41
3 Направления совершенствования системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» для улучшения обеспечения экономической безопасности коммерческого банка………………………………………….46
3.1 Разработка рекомендаций, направленных на снижение кредитного риска…………………………………………………….…46
3.2 Оценка эффективности предложенных рекомендаций…….........50
Заключение………………………………………………………………...…..55
Список использованных источников………………………………………...57
Приложение

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что современные экономические и политические условия отличаются нестабильностью за счет влияния внешних факторов оказывающих негативное воздействие на экономическую безопасность банковского сектора. Следовательно, для обеспечения своей экономической безопасности и успешной экономической деятельности, коммерческим банкам необходимо уделять особое внимание кредитным рискам.
Кредитные риски являются одними из основных, с которыми сталкиваются коммерческие банки. Они связаны с не возвратом ссуды, неплатежеспособностью заемщика, изменением условий рынка и другими факторами. Таким образом, банки должны быть готовы к возможным потерям от неплатежеспособных заемщиков и принимать меры по минимизации этих рисков.
Исследование кредитных рисков и факторов, оказывающих на них влияние, позволяют разработать эффективные методы и модели для их оценки и управления. Они включают в себя надежные инструменты и подходы, которые помогут определить кредитоспособность клиентов, спрогнозировать вероятность неплатежей и разрабатывать стратегию дальнейшей деятельности, тем самым обеспечить банку экономическую безопасность.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы управления кредитными рисками как инструмент обеспечения экономической безопасности коммерческого банка

1.1 Кредитный риск коммерческого банка: понятие, причины и факторы возникновения

Банковская сфера выступает в роли одного из главных двигателей экономического развития, потому как обусловлена передовыми технологиями и непрерывными трансформациями, как на общенациональном, так и на уровне отдельных компаний.
Развитие кредитных организаций, совершенствование законодательства и использование современных компьютерных технологий, а также усиление конкуренции и появление новых банковских продуктов и услуг – все это формирует динамичную среду, требующую постоянного внимания.
Эффективное управление кредитными рисками занимает важное место в стратегии деятельности коммерческого банка, ведь неплатежеспособность заемщика или его неспособность выполнить свои обязательства могут иметь серьезные последствия для финансовой безопасности банковской организации.
Неотъемлемым компонентом эффективного управления рисками в банковском секторе является постоянное наблюдение за внешними и внутренними факторами. Банковская деятельность сталкивается с множеством рисков, включая кредитные, экономические и юридические, при этом управление кредитным риском выделяется как один из ключевых критериев.
Кредитный риск можно охарактеризовать как «вероятность возникновения убытков для банка, вследствие невыполнения обязательств клиентом.
По мнению А.В. Садовской «банковские риски включают в себя такие категории как финансовые, валютные, процентные, рыночные, фондовые, маркетинговые и продуктовые». Как отмечает автор, каждый вид кредитного риска коммерческого банка «обладает своими особенностями и требует специфического подхода к управлению».
В анализе кредитных рисков за рубежом акцент смещается с оценки ущерба от не возврата ссуды на потери, связанные с упущенной возможностью получения процентов по выданному кредиту.
Определение кредитного риска коммерческого банка законодательно закреплено Указанием банка России от 15 апреля 2015 года №3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». Законодатель предложил следующее определение кредитного риска - «вероятность того, что заемщик или контрагент не выполнит свои договорные обязательства перед кредитной организацией».
В соответствии с представленным документом, коммерческий банк создает систему управления рисками и капиталом с целью выявления, анализа и комплексной оценки рисков. В Указании регламентируется, что коммерческие банки обязаны разрабатывать методологию определения вероятности возникновения значимых кредитных рисков, в том числе по операциям. Для организации контроля над кредитными рисками коммерческие банки определяют их плановые (целевые) уровни, а также целевую структуру и систему лимитов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности : Федеральный закон № 395-1-ФЗ : редакция от 10.07.2023 года : принят 02.12.1990 года. – Текст : электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.
2. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации : Федеральный закон № 86-ФЗ : редакция от 04.08.2023 года : принят 10.07.2002 года. – Текст : электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.
3. Российская Федерация. Законы. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы: Указание Банка России № 362-У : редакция от 06.10.2023 года : принят 15.04.2015 года. – Текст : электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.
4. Российская Федерация. Законы. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России № 242-П : редакция от 15.11.2023 года : принят 16.12.2003 года. – Текст : электронный // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.
5. Аликаева, М.В., Оборин, М.С., Шиханов, А.А. Кредитная политика как инструмент деятельности коммерческого банка / М.В. Аликаева, М.С. Оборин, А.А. Шиханов. – Текст : непосредственный // Сервис в России и зарубежом. – 2020. - № 6. - С.152-159.
6. Бабурина, О.Н. Экономическая безопасность : учебник и практикум для вузов / О.Н. Бабурина. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : Юрайт, 2024. - 393 с. - ISBN 978-5-534-18224-8. - Текст : непосредственный.
7. Брагина, Г.А., Ковач, К.А. Экономическая безопасность коммерческого банка. – Текст : непосредственный // Вестник экономики, управления и права. 2023. - Т. 16. № 2. - С. 5-9.
8. Валько, Д.В. Экономическая безопасность : учебное пособие для вузов / Д.В. Валько. - Москва : Юрайт, 2023. - 150 с. - ISBN 978-5-534-10627-5. – Текст : непосредственный.
9. Ванькович, И.М. Финансовые риски. Теоретические и практические аспекты / И.М. Ванькович. – Текст : непосредственный // Российское предпринимательство. – 2020. - № 12. - С. 19-29.
10. Вечканов, Е.С. Экономическая безопасность: учебник для вузов / Е.С. Вечканов. - Санкт-Петербург : Питер, 2021. - 374 с. - ISBN 978-5-9676-0716-5. – Текст : непосредственный.

Весь текст будет доступен после покупки