Управление кредитными рисками коммерческого банка (на примере Банк ВТБ (ПАО)

Введение 5
1 Теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом банке 8
1.1 Содержание и сущность банковских рисков 8
1.2 Классификация кредитного риска 15
1.3 Методы управления кредитным риском в коммерческом банке 20
2 Анализ управления кредитным риском на примере Банк ВТБ (ПАО) 33
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банк ВТБ (ПАО) 33
2.2 Организация управления кредитным риском в Банк ВТБ (ПАО) 47
2.3 Анализ кредитных операций в Банке ВТБ (ПАО) 60
3 Совершенствование управления кредитным риском в Банк ВТБ (ПАО) 66
Заключение 75
Список использованных источников 78
Приложение

Весь текст будет доступен после покупки

Банковская система является частью финансовой системы страны, поддерживая функционирование реального сектора экономики. Выступая в качестве посредников, кредитные организации играют важную роль, осуществляя перераспределение сбережений и накоплений в кредиты и инвестиции. В процессе осуществления своей деятельности банки неизбежно принимают на себя ряд рисков, в случае реализации которых под угрозой находится не только платежеспособность самой кредитной организации, но также и финансовое состояние вкладчиков, что приведет к вызовет потерю доверия населения и бизнеса ко всей банковской системе. В связи с этим, для существования стабильной и развивающейся экономики необходима устойчивая банковская система, способная противостоять рискам и угрозам.
Одним из наиболее значимых банковских рисков является кредитный риск, что обусловлено ролью кредитования в банковской деятельности. Кредитование является основной статьей доходов в структуре деятельности банков, за счет этого источника формируется значительная часть прибыли, отчисляемой в резервные фонды и направляемой на выплату дивидендов. В то же время отказ заемщиков от совершения платежей по кредитам может стать причиной банкротства банка, а в силу его положения в экономике, к целой веренице банкротств связанных с ним компаний, кредитных организаций и частных лиц, в связи с этим для обеспечения устойчивости экономической системы страны важно, чтобы банки имели развитую систему управления кредитными рисками.
При этом чрезмерное стремление банков к максимальному увеличению доли на рынке кредитования за счет активного предоставления ссуд недостаточно высокого качества безусловно приводит к повышению уровня кредитного риска и является причиной уязвимости финансовых посредников от негативного воздействия условий внешней среды. Именно поэтому, в условиях роста зависимости предприятий и населения от банковского кредитного финансирования, важной проблемой является организация профессионального, отвечающего современным требованиям, сбалансированного управления рисками банковского кредитования.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом банке
1.1 Содержание и сущность банковских рисков


В любой деятельности можно столкнуться с риском. Риск сопровождает все аспекты жизни человека, в том числе и экономический.
Институциональная теория риска определила информационный подход: в его основе лежит представление о том, что различия риска и неопределенности сводятся к объему достоверной информации об исследуемой ситуации. Основоположником такого подхода считается Фрэнк Найт. Он провел важное различие между этими понятиями: «Изменчивость, которая может быть рассчитана в рамках вероятностей, - это наилучшее понимание риска, в то время как изменчивость, которая не может быть рассчитана совсем, - это наилучшее понимание неопределенности» [21, c.15].
Различные подходы к определению риска представлены в таблице 1.1.1.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_5142/ (дата обращения: 13.02.2023).
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 года г. N 146-ФЗ. – URL: – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_19671 (дата обращения: 13.02.2023).
3. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности». – URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 13.02.2023).
4. Указ Банка России от 11 июня 2014 г. N 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов». – URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_ LAW_166974/ (дата обращения: 13.02.2023).
5. Агеева, Н. А. Основы банковского дела: учебное пособие / Н. А. Агеева. - 2-е изд. - Москва: РИОР: ИНФРА-М, 2020. - 274 с. - (Высшее образование: Бакалавриат). - DOI: https://doi.org/10.29039/1780-7. - ISBN 978-5-369-01780-7. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/2037323 (дата обращения: 26.05.2023).
6. Бабиц А.В. Депозитная политика коммерческого банка: грамотная работа с деньгами. – URL: www. luxurynet.ru/finances-theory (дата обращения: 13.02.2023).
7. Банковская система России: тенденции и тактические прогнозы. – URL: http://vid1.rian.ru/ig/ratings/b_banki_15.pdf (дата обращения: 13.02.2023).
8. Банковские риски в условиях финансовой глобализации: теория и практика диверсификации: Монография / Юзвович Л.И., Савинова В.А., Забровская А.Е., - 2-е изд., стер. - Москва: Флинта, 2017. - 149 с.: ISBN 978-5-9765-3280-9. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/959816 (дата обращения: 26.05.2023).
9. Банковский менеджмент: учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. — Москва: ИНФРА-М, 2021. — 379 с. — (Высшее образование: Бакалавриат). — DOI 10.12737/1014639. - ISBN 978-5-16-015011-6. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1668636 (дата обращения: 26.05.2023).
10. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2023. — 592 с. - ISBN 978-5-9776-0109-2. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1933181 (дата обращения: 26.05.2023).

Весь текст будет доступен после покупки