Управление операционными рисками коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 2
Глава 1. Теоретические аспекты управления операционными рисками в коммерческих банках 6
1.1. Понятие операционного банковского риска и его классификация 6
1.2. Факторы возникновения операционного риска 13
1.3. Процесс управления операционными рисками 18
Глава 2. Анализ и совершенствование системы управления операционными рисками в Банк ВТБ (ПАО) 25
2.1. Общая характеристика банка 25
2.2. Анализ методов управления операционными рисками в банке 36
2.3. Оценка операционного риска в банке 44
2.4. Рекомендации по совершенствованию системы управления операционными рисками Банк ВТБ (ПАО) 47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 57
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 60
ПРИЛОЖЕНИЯ 65

Весь текст будет доступен после покупки

Банковская система играет важную роль в рыночной экономике. Являясь ее неотъемлемым инфраструктурным элементом, она мобилизует сбережения и трансформирует их в инвестиционные ресурсы, облегчает работу экономических механизмов, служит фундаментом, на котором строятся доверительные отношения в экономике.
На сегодняшний день банки подвергаются все новым рискам и проблемам, которые возникают в связи с внешним развитием неустойчивости финансовых рынков. Это в свою очередь требует от них постоянного профессионального проведения контроля, его усовершенствования и обновления, применение различных эффективных методов для выявления и оценки риска чтобы обеспечить безопасность и устойчивость банковских операций. Существенное значение в создании эффективной системы управления операционными рисками играет внутренний контроль. Контроль признан важным компонентом управления банком, он должен быть нацелен на обеспечение эффективности осуществляемых банком операций также на защиту банка от потерь. Существуют множество видов рисков и их классификаций в банковском секторе, однако в последнее десятилетие в мировом банковском сообществе остро выделяют проблему операционных рисков.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические аспекты управления операционными рисками в коммерческих банках

1.1. Понятие операционного банковского риска и его классификация

Ключевой принцип работы коммерческих банков ? стремление к получению прибыли, ограничивающийся ожиданием возможных убытков. Это связано с наличием риска ? стоимостное выражение вероятностного события, которое ведет к финансовым потерям. Доходность – один из важных критериев, помогающий принять решение о вложении средств в тот или иной вид активов. Но снижение рисков и повышение доходности – задачи, противоположные друг другу. Как правило, операции, связанные с высоким риском – приносят высокую прибыль, а низкий риск сочетается с незначительными доходами. Следовательно, получить прибыль можно тогда, когда возможные риски (потери) будут взвешены и подстрахованы заранее [36, с. 20].
За последнее время коммерческие банки добились значительного прогресса в выявлении и управлении кредитными и рыночными рисками. Напротив, относительно сложно измерить уровень подверженности операционному риску в среде банка. Уникальность операционных рисков в банковском секторе заключается в том, что эти риски связаны с банковскими операциями от начала до конца с высокой степенью взаимосвязанности с другими рисками. Таким образом, операционный риск приобретает все большее значение и является значимой проблемой безопасности и устойчивости коммерческих банков ?13, с.62?.
Понятие риск разносторонне и определяют его по-разному. В самом широком смысле риск – наступление неопределённого события в будущем.
Федеральный закон «О техническом регулировании» дает общее определение риска. Здесь риск рассматривается как некоторая вероятностная категория, ассоциированная с понятием вреда и соответственно с возникающими финансовыми потерями [3].
Операционный риск, согласно Базельскому комитету по банковскому надзору, это риск потери в результате сбоя или неадекватности внутреннего процесса, системы, людей или иногда внешних событий. Это определение включает юридические риски и исключает репутационные и стратегические риски. Объяснение, предоставленное БКБН, представляет собой разбивку по четырем причинам операционных рисков в кредитной организации: процессы, люди, а также системные и внешние события.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
2. Федеральный закон РФ № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (последняя редакция) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
3. Федеральный закон «О техническом регулировании» от 27.12.2002 N 184-ФЗ (последняя редакция) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
4. Новое соглашение по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору («Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные подходы») // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
5. «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском»: Письмо Банка России от 16 мая 2012 г. № 69-Т // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
6. Политика управления рисками Банка России от 23.03.2016 // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
7. Положение Банка России от 07.12.2020 N 744-П "О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте России 29.01.2021 N 62290) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Весь текст будет доступен после покупки