Управления кредитным портфелем коммерческого банка (на примере АО «Россельхозбанк»)

ВВЕДЕНИЕ 5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 8
1.1 Сущность, понятие и нормативное регулирование кредитного портфеля коммерческого банка 8
1.2 Классификация и структура кредитного портфеля кредитных организаций 15
1.3 Понятие и управление качеством кредитного портфеля 19
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 26
2.1 Характеристика кредитной деятельности АО «Россельхозбанка» 26
2.2 Анализ кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» 32
2.3 Определение проблем системы управления кредитным портфелем АО «Россельхозбанк» 44
3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 46
3.1 Разработка действенных мер на повышение системы управления качеством кредитного портфеля в АО «Россельхозбанк» 46
3.2 Перспективы и прогнозы качества кредитного портфеля в АО «Россельхозбанк» 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 64
ПРИЛОЖЕНИЯ 67

Весь текст будет доступен после покупки

Управление кредитным портфелем является одной из важнейших функций коммерческого банка. В условиях современной экономики, характеризующейся повышенной нестабильностью и рисками, эффективное управление кредитным портфелем становится особенно актуальным.
Правильное управление кредитным портфелем позволяет банку минимизировать риски по кредитам, оптимизировать его доходность и обеспечить устойчивость его деятельности. В случае неправильного управления кредитным портфелем, банк может столкнуться с проблемами, такими как: увеличение объема просроченной задолженности, увеличение убытков, снижение репутации и доверия со стороны клиентов и инвесторов.
Одним из главных моментов в управлении кредитным портфелем является оценка и анализ кредитоспособности заемщика. Корректная оценка кредитоспособности позволяет банку принять правильное решение о предоставлении займа или отказе в его выдаче. Здесь важно учесть не только финансовое положение заемщика, но и его кредитную историю, платежеспособность, а также факторы, которые могут повлиять на его способность вернуть займ в будущем.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Сущность, понятие и нормативное регулирование кредитного портфеля коммерческого банка

Управление кредитным портфелем является одной из ключевых задач коммерческого банка. В условиях современной экономики, где риски и неопределенность остаются постоянными спутниками финансовых институтов, эффективное управление кредитным портфелем становится особенно актуальным. Как правило, кредитный портфель представляет собой значительную долю активов банка и является источником его доходности. Поэтому оптимизация процессов управления кредитным портфелем может значительно повлиять на финансовые показатели банка.
Основной процесс, определяющий надежность банка, связан с его деятельностью при формировании кредитного портфеля. Кредитный портфель выбирается, как правило, в интересах роста доходов банка и максимально возможного снижения рисков, при этом не учитываются интересы заемщика, хотя он выступает основным субъектом кредитных отношений. Для решения проблемы необходимо планировать деятельность банка, ориентируясь не только на доходы, риски и возможные потери, но и на интересы заемщиков.
Кредитный портфель является одним из ключевых элементов деятельности коммерческого банка. Это совокупность всех выданных банком кредитов и займов, а также связанных с ними финансовых инструментов. Управление кредитным портфелем является важной задачей для банка, поскольку от эффективности этого процесса зависит его финансовая устойчивость и прибыльность.
Сущность кредитного портфеля состоит в том, что он представляет собой активную сторону банковских операций. Кредитный портфель является основным источником доходов коммерческого банка, поскольку он формируется за счет процентов, начисляемых по выданным кредитам и займам. Кроме того, кредитный портфель является инструментом управления рисками, с которыми сталкивается банк в процессе предоставления кредитов.
В настоящее время актуальность изучения кредитного портфеля только возрастает. В условиях восстановления после кризиса, особое значение приобретает механизм управления кредитным портфелем. От процесса управления напрямую зависит получение прибыли и работа с рисками.
Кандидат экономических наук Терновская Е. П. определила, что кредитный портфель - это главный инструмент банка, показывающий свою цель и деятельность, а также средство для прогнозирования, благодаря чему можно увидеть и проанализировать деятельность коммерческого банка за разные отчетные периоды [20, c.15].
Кредитный портфель имеет особое сходство с вкладами, кредитами, ценными бумагами. Здесь преобладает главный принцип - смена собственника и постоянное изменение стоимости.
Таким образом, кредитный портфель- не просто особые правила и методы пассивной работы, но и должны быть всегда активные действия коммерческих банков. Это часть общего механизма деятельности банка.
В итоге можно отметить, что под кредитным портфелем понимается вся общая структура и ссуды, а также регламентированный набор правил и методов банка, носящий кредитный характер, рассмотрение всех возможных факторов, которые могут воздействовать на деятельность коммерческого банка[2].
Управление кредитным портфелем включает в себя несколько основных этапов. Первый этап - формирование кредитного портфеля. На этом этапе банк определяет критерии предоставления кредитов, разрабатывает политику кредитования, устанавливает процентные ставки и условия возврата. Важно подобрать адекватную систему скоринга и оценки кредитоспособности заявителей, что позволит банку минимизировать риски неплатежей и некачественных активов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.04.2024) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 12.12.2023) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.05.2024)
3. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 25.12.2023, с изм. от 19.03.2024) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 05.01.2024) (Статья 189.16. Изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации).
4. Положение Банка России от 04.07.2023 N 646-П (ред. от 10.04.2023)
5. "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2023 N 52122) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2024)
6. Положение Банка России от 28.06.2022 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2022 N 47384)
7. Указание Банка России от 07.08.2022 N 4482-У (ред. от 11.01.2024) "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" (Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2022 N 48769)
8. Рекомендации по применению кредитными организациями (их филиалами) программы "Модуль контроля данных" (МоКоД) и схем электронных документов в целях контроля соответствия подготавливаемых электронных документов Указание Банка России от 30.11.2014 N 3462-У "О составе и форматах представления учетно-операционной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде"

Весь текст будет доступен после покупки