Анализ организации работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, в российской банковской системе

ВВЕДЕНИЕ 1
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ КАПИТАЛА И ФИНАНСИРОВАНИЕМ МЕЖДУНАРОДНОГО ТЕРРОРИЗМА 4
1.1.Сущность, основные фонды отмывания капитала и международного терроризма 5
1.2. Система международно–правового регулирования борьбы с отмыванием капитала и финансированием терроризма 9
2. Анализ организации работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, в российской банковской системе 12
2.1. Состояние российской банковской системы и ее возможности в борьбе отмыванием капитала 13
2.2. Действия Банка России по противодействию легализации «преступных» доходов 18
3. ПЕРСПЕКТИВЫ СУЩЕСТОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ КАПИТАЛА И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА 22
3.1. Развитие существующих норм по противодействию отмывания капитала банковским и финансовым сообществом 23
3.2. Рекомендации по эффективной борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 29

Весь текст будет доступен после покупки

В наше время, вопрос, как легализaция (отмывание) кaпиталa зa последние двa десятилетия, стал одним из ведущих проблем мaсштaбного хaрaктерa, к решению которых устремлены многие стрaны со всего мирa. Ведение финансового мониторинга является одним из эффективных способов регулирования возникшей задачи [8]. Процесс узаконивания «нечистых» денег хaрaктерен для всех форм организовaнной преступности, которaя изменяет ход принятия экономических решений, подрывает финансовые учреждения, усугубляет социальные проблемы и, что главное, способствует развитию коррупции.
Полученная преступным путем прибыль, может использоваться на такие цели, как например: покрытие затрат, связанных с преступлениями, для вложение инвестиций в деятельность уголовно–наказуемых компаний, для процветания криминального бизнеса, на инвестирование в легальную экономику. Разумеется, что требуется отмывание той часть дохода, которая направлена на инвестирование в законные отрасли экономики и размещению на финансовых рынках мира.
В связи с этим, актуальность данной проблемы по противодействию легализации доходов, полученных незаконным образом, и субсидированию бандитизма возрастает, наряду с уменьшением доходов всех уровней системы бюджета страны и увеличением расходной части, которая также необходима для усовершенствования правоохранительного сектора, дефицита бюджета, также сбалансированности денежной и кредитной политики всего государства.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ КАПИТАЛА И ФИНАНСИРОВАНИЕМ МЕЖДУНАРОДНОГО ТЕРРОРИЗМА

1.1.Сущность, основные фонды отмывания капитала и международного терроризма
Для начала определим, что скрывается под понятием легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, в законодательстве РФ - это совершение действий, которые направленны на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и иным имуществом, полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, рэкет, проституция, финансовые мошенничества и другие [3]. В законодательстве РФ не относят к таким преступлениям, порождающими легализацию (отмывание) преступных доходов как [3]:
1. Невозвращение из–за границы средств в иностранной валюте;
2. Уклонение от уплаты таможенных платежей;
3. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица;
4. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
Торговля людьми, международный терроризм, наркобизнес негативно отражаются на устойчивости финансовых рынков, на обществе в целом и возникают в результате отмывания «преступных» денег. Если обратиться к истории, то здесь можно выделить события, которые стали последствием прогрессирующей проблемы. Это и захват террористами заложников на мюзикле «Норд-ост» в Москве 23 октября 2002 года, 11 сентября 2001 года в Нью-Йорке серия террористических актов во Всемирном торговом центре, неугасающий конфликт на Ближнем Востоке, также Сирии, где причиной всему послужила незаконная перевозка нефти Турецкой стороной - и это далеко не весь список преступлений, который оплаченным именно такими деньгами. Следует, что вовлечение практически всех страны мира в борьбу с существующими угрозами, приобретает масштабный характер. В зависимости от используемых при этом финансовых инструментов, по размещению доходов, можно объединить в укрупненные группы [13]:
– размещение в традиционных финансовых учреждениях;
– размещение в нетрадиционных финансовых учреждениях;
– размещение через учреждения нефинансового сектора;
– размещение за пределами государства.
Далее рассмотрим более детально каждую из них.
Что качается традиционных учреждений, то они занимаются привычным финансовым бизнесом на основе всех разрешений и лицензий. К таким организациям можно отнести коммерческие, сберегательные банки и ассоциации, кредитные союзы, банки взаимных фондов, страховые, пенсионные, и инвестиционные фонды, финансовые компании, которые в подчинении и управлении государственных регулирующих органов.
К методам, с помощью которых традиционные финансовые организации используются преступными сообществами, относят [12]:

Весь текст будет доступен после покупки

1 Конвенция ООН против коррупции ФЗ РФ, 2006. N 26. 2780 с.
2 Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности ФЗ РФ, 2003. N 3. 203
3 Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» ФЗ РФ, 2001. N 33. Ч. I. 3418 с.
4 Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской
Деятельности» СЗ РФ,1996. N 6. 492 с. (с послед. изм.)
5 Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» ФЗ РФ, 2002. N 28. 2790 с.
6 Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле» СЗ РФ, 2003. N 50. 4859 с.
7 Указ Президента РФ от 3 марта 1998 г. N 224 (в ред. Указа Президента
РФ от 25 июля 2000 г. N 1358) «Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики» ФЗ РФ, 1998. N 10. 1159 с.
8 Постановление Правительства РФ от 17 апреля 2002 г. N 245 «Об
утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» ФЗ РФ, 2002. N 16. 1572 с.
9 Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 г. N 307 «Об
утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» ФЗ РФ, 2004. N 26. 2676 с.

Весь текст будет доступен после покупки