Банковские риски и основы управления ими (на примере АО «Алмазэргиэнбанк»)

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО – МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РИСКОВ И ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ИМИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5
1.1. Понятие и виды банковских рисков 5
1.2. Системы управления рисками в банковской сфере 8
1.3. Методы оценки банковского риска 11

ГЛАВА 2.Анализ деятельности Банка на примере «Алмазэргиэнбанк» 14
2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО «Алмазэргиенбанк» 14
2.2 Состояние рисковой ситуации в деятельности ОАО «Алмазэргиенбанк» 16

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 32

Весь текст будет доступен после покупки

В условиях рыночной экономики любое коммерческое предприятие стремится получить прибыль. Однако в предпринимательской деятельности всегда существует возможность потерь из-за неопределенности рыночной среды под влиянием глобализации, технологического развития, регулирования, изменений и конкуренции. Такая возможность потерь является риском.
Принятие риска лежит в основе банковской деятельности. Банк успешен, когда принимаемые им риски разумны, управляемы и находятся в пределах его финансовых возможностей и способностей. Во многих случаях, после появления новых подходов, позволяющих достаточно точно оценивать принимаемые риски, банки и другие участники финансовых рынков стали рассматривать оценку кредитного риска лишь как часть надзорных требований.
Ряд факторов привели к пониманию того, что процесс оценки банковского риска является необходимым для обеспечения роста конкурентоспособности и прибыльности банка.

Весь текст будет доступен после покупки

Современный банковский рынок не мыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть представлен в разных масштабах. Следовательно, важным для банковской деятельности является не избежание риска вообще, а возможность предвидеть его и снизить до минимального уровня.
Под риском принято понимать вероятность, угрозу потери банком части своих ресурсов, неполучения или недостаточного получения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Принятие рисков – основа банковского дела.
Понятие риска было введено в научный и практический оборот французским экономистом Р.Кантильоном. К основным видам риска относятся кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, стратегический риск и репутационный риск.
Рассмотрим подробнее природу каждого из этих рисков в соответствии с методологией Базельского комитета по банковскому надзору.
1) Кредитный риск-это риск убытков (потерь), понесенных банком в следствие невыполнения, преждевременного или неполного выполнения финансового обязательства перед банком должником в соответствии с условиями договора или закона[1].
2) Рыночный риск-это риск потерь (убытков), понесенных банком в следствие изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций, связанных с торговым портфелем, и позиций, номинированных в иностранной валюте, из-за изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменением обменных курсов, рыночных процентных ставок и других факторов.
Рыночный риск включает в себя следующие виды риска
-Процентный риск-вероятность того, что банк понесет убыток (потери) вследствие изменения стоимости долговых инструментов и других инструментов в торговом портфеле банка, которые взаимосвязаны с величиной процентных ставок.
-Долевой риск- вероятность того, что банк понесет убытки (потери) в связи с изменением стоимости торгового портфеля банка.
-Валютный риск- вероятность того, что банк понесет убытки (потери) из-за изменения стоимости балансовых и вне балансовых позиций банка в иностранной валюте в следствие изменения обменных курсов. Валютный риск также включает позиции банка в драгоценных металлах.
-Товарный риск- вероятность того, что банк понесет убыток (потери) из-за изменения стоимости товара[3].
3) Риск ликвидности –риск того, что банк понесет убытки (потери) из-за неспособности своевременно выполнить свои обязательства в полном объеме.
4) Операционный риск –риск того, что установленные внутренними документами банка процедуры и порядок проведения банковских и иных операций не соответствуют законодательству Российской Федерации или нарушаются работниками банка, не компетентность или ошибки работников банка, несоответствия или сбои используемых банком систем, в том числе информационных систем, и Кроме того, это риск того, что банк понесет убыток (потери) в результате воздействия внешних факторов.

Весь текст будет доступен после покупки

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (принят ГД, СФ РФ 02.12.1990, действующая редакция).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (принят ГД, СФ РФ 10.07.2002, действующая редакция).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 в ред. от 27.12.2019 «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс] // 85 Консультант плюс - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
4. Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27 июня 2002 г. № 86-ФЗ в ред. 27.12.2019 [Электронный ресурс] // Консультант плюс - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
5. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 3 апреля 2017 г. №24336-У
6. Указание Банка России «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» от 24 ноября 2016 г. №4212-У
7. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28 июня 2017 №180-И (действующая редакция).

Весь текст будет доступен после покупки