Кредитные риски и механизмы их преодоления. Анализ статистики по кредитной задолженности по данным Банка России

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 5
1.1 Сущность кредитного риска и факторы его определяющие 5
1.2 Методы оценки кредитного риска 11
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО РИСКА ПО ДАННЫМ БАНКА РОССИИ 14
2.1. Анализ статистики по кредитной задолженности по данным Банка России за период с 2018 по 2021гг. 14
2.2. Анализ и оценка просроченной задолженности по данным Банка России за период с 2018 по 2021гг. 19
3 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 27
3.1. Создание страховых фондов для системообразующих банков 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 32

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность работы объясняется угрозами и рисками в предпринимательской и банковской деятельности и проистекает из самой коммерческой деятельности в рынках свободной конкуренции. Жесткая конкуренция постоянно заставляет внедрять разные инновации в бизнес и постоянно находится в тесном контакте с риском. Деятельность предприятий и банков сопряжена с неопределенностью из-за воздействия внутренних и внешних обстоятельств, таких как: изменение ожиданий, колебания курсов валют, перемены в рынке и другие.
Риском часто называют некоторый элемент рыночной неопределенности, который воздействует на хозяйствующие субъекты при совершении экономических операций и любая предпринимательская деятельность сопряжена с риском. Обеспечение стабильной работы хозяйствующих субъектов на рынке банковского сектора обусловлено стабилизацией и управлением рисками с использованием современных технологий, средств и методов регулирования рисков.
Для управление рисками внедряются стандарты Базель III, которые в современных условиях влияют на банки, так как возрастают требования к оценке рисков и капитала весьма значительно и существенно. Такое регулирование требований со стороны Банка России требует необходимости регулирования системы управления рисками для усиления контроля в особенности над кредитными рисками. Существующие банковские кредитные риск в значительной степени оказывают влияние на состояние экономики и всех хозяйствующих субъектов, поэтому управление кредитными рисками становится значимым в обеспечении финансовой стабильности национальной экономики и банковской системы в целом. Необходимость управления банковскими рисками обусловлена современными рыночными тенденциями и требует дальнейшего анализа и изучения, а также разработки мероприятий по удержанию достаточности капитала и кредитного риска всей банковской системы на нормальном уровне.

Весь текст будет доступен после покупки

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

1.1 Сущность кредитного риска и факторы его определяющие
Основой деятельности современных банков выступает финансовый рынок, представляющий собой совокупность предоставляемых финансовых услуг. На основании Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ (в редакции от 03.07.2016) «О защите конкуренции»: «финансовая услуга - банковская услуга, страховая услуга, услуга на рынке ценных бумаг, услуга по договору договор лизинга, а также услуга, оказываемая финансовой организацией и связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических и физических лиц» .
Банки являются одним из главных элементов экономики.
Согласно Федеральному закону от 02 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» под банковской деятельностью понимаются такие операции, как :
1) привлечение средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств, указанных в пункте 1 части 1 настоящей статьи, от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) перечисление денег от имени физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, на их банковские счета;
5) инкассо, векселя, платежно-расчетные документы и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) выдача банковских гарантий;
8) осуществление переводов денег без открытия банковских счетов, в том числе электронных денег (за исключением почтовых переводов)»
В экономической литературе существуют различные трактовки понятия банковского риска.
В документах Центрального Банка, как и в Базельских документах, отсутствует определение банковского риска.
Классификация банковских рисков Центрального Банка Российской Федерации :
1) «Нефинансовые риски:
- стратегический риск - риск упущения задач деятельности, ненадлежащего исполнения функций Центральным банком Российской Федерации из-за ошибок (недостатков) в выработке решений, задающих стратегию работы и развития Центрального банка. Банком Российской Федерации либо несвоевременное их принятие, в том числе вследствие снятия с учета (занижения отчетности), либо несвоевременное реагирование на внешние факторы, угрожающие ценовой и финансовой стабильности Российской Федерации;
- риск репутации - риск нанесения ущерба деловой репутации Центрального банка Российской Федерации в связи с отрицательным пониманием его деятельности обществом;
- операционный риск - риск появления негативных последствий для Центрального банка Российской Федерации из-за того, что происходит нарушение бизнес-процессов Центрального банка Российской Федерации, малой эффективности бизнес-процессов и организационной структуры Центрального банка Российской Федерации, действий ( бездействия) сотрудников Центрального банка Российской Федерации, перебоев или малой функциональности ИТ-систем, оборудования, а также потому, что воздействия внешних факторов, которые препятствуют достижению целей работы и выполнению функции Центрального банка Российской Федерации.

Весь текст будет доступен после покупки

Законодательные и нормативные акты

1. Федеральный закон от 26.07.2006 N 135–ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О защите конкуренции» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2019) [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61763/? (Дата обращения: 22.04.2022).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 ФЗ (ред. от 01.04.2022): «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. URL: https://legalacts.ru/doc/FZ-o-bankah-i-bankovskoj-dejatelnosti/ (Дата обращения: 22.04.2022).
3. Политика управления рисками Банка России Положение ЦБ РФ от 28 июня 2016 года: Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 01.05.2022).
4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности Положение ЦБ РФ от 28.06.2017 №590-П (ред. от 15.02.2022): [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=423167 (Дата обращения: 22.04.2022).

Весь текст будет доступен после покупки