Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем как угроза экономической безопасности Российской Федерации (на примере УБЭиПК МВД по РТ)

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ…………………………………………………………....6
1.1. Понятия и формы легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем……………………………………………………6
1.2. Сущность процесса легализации денежных средств или иного имущества,
полученных преступным путем……………………………………………….......12
1.3. Современные модели легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем…………………………………….19
2. АНАЛИЗ МЕТОДОВ БОРЬБЫ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ (НА ПРИМЕРЕ УЭБиПК МВД ПО РТ )…………………………………………………………………………………30
2.1. Общая характеристика УЭБиПК МВД по Республике Татарстан………… 30
2.2. Показатели, отражающие уровень борьбы с легализацией денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………...34
2.3. Оценка системы методов, направленных на предотвращение попыток
легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………………………………………………………………...45
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ПОПЫТКАМ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА ……………………… ..49
3.1. Проблемы системы противодействия легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………………49
3.2. Рекомендации по улучшению существующих методов борьбы с легализаций денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем…................................................................................................................59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………67
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………………69
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………………75

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, стала одной из самых основных проблем мирового характера, к решению которой привлечены многие ведущие страны мира. Процесс легализации денежных средств или иного имущества полученных преступным путем, в современном мире, является самостоятельным, прибыльным и быстрорастущим сектором нелегальной экономики.
Наблюдается рост потребности в отмывании доходов граждан, осуществляющих незаконную предпринимательскую деятельность, уклоняющихся от уплаты налогов, чиновников – коррупционеров и взяточников.
Прибыль которую получили в результате преступных махинаций может использоваться для развития криминального бизнеса, вложений в деятельность преступных организаций, а так же инвестирования в легальную экономику.
По данным экономических экспертов ФАТФ ежегодно отмывается более трех триллионов долларов. Создание эффективной системы мер, способной противодействовать попыткам отмывания криминальных доходов, становится одной их приоритетных направлений экономической безопасности России.
Для борьбы с этим явлением принимается рад мер, включая внедрение законодательства, усиление контроля и надзора со стороны правоохранительных органов, государственными организациями. Но несмотря на все усилия, преступники по-прежнему находят новые способы легализации денежных средств или иного имущества, и остаются вне закона.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ)
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
1.1 . Понятия и формы легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем
Термин «отмывание денег» впервые был использован в 1980-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса для обозначения процесса преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. С тех пор предложено много определений этого понятия.
Президентская комиссия США по организованной преступности в 1984 г. ввела следующую формулировку: «Отмывание» денег — процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов, и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение».
В международном праве определение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества от преступной деятельности было дано в Венской конвенции ООН 19 декабря 1988 года. Данный документ направлен на борьбу с незаконным оборотом наркотических и психотропных веществ и оказал большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран.

Весь текст будет доступен после покупки

1)Нормативные акты
1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Рос. газ. 1993. 25 дек
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 52 (ч. I). Ст. 4921.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 5. Ст. 410.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 49. Ст. 4552.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2006. № 52 (ч. I). Cт. 5496.
8. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (ч. I). Ст. 1
2) Законодательные акты
9. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418.
10. Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативнорозыскной деятельности» // Собрание законодательства РФ. 1995. № 33. Ст. 3349.
11. Федеральный закон от 17.01.1992 № 2202-I «О прокуратуре Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 1995. № 47. Ст. 4472.
12. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Cт. 492. 174
13. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» // Собрание законодательства РФ. 2011. № 50. Cт. 7344.

Весь текст будет доступен после покупки