Механизм финансового оздоровления кредитных организаций России

Введение 3
1. Понятие финансового оздоровления (санация) коммерческого банка 5
1.1. Сущность финансового оздоровления, определены цели и задачи процедуры 5
1.1. Механизм формирования предупредительных мер по повышению устойчивости банка 10
2. Финансовое оздоровление как мера предупреждения банкротства кредитной организации 19
2.1. Процедура финансового оздоровления как способ предотвращения признания кредитной организации банкротом 19
2.2. Меры предупреждения признания кредитной организации несостоятельной 21
Заключение 30
Список использованных источников 31

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. Необходимость понимания существующих финансовых методов предотвращения банкротства коммерческих банков, критериев их применения, параметров реализации и эффективности результатов после их применения. На сегодняшний день коммерческие банки составляют основу финансового рынка Российской Федерации. Негативные тенденции отрицательным образом сказываются на физических и юридических лицах, являющихся пользователями банковских услуг по обслуживаю банковских счетов.
Так в результате отзыва банковских лицензий или введения моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации физические лица в большинстве своем теряют суммы вкладов свыше застрахованной суммы, а юридические лица в условиях отсутствия счетов в нескольких кредитных организациях, попадают в ситуацию невозможности осуществления хозяйственной деятельности. Таким образом, рассмотрение финансовых методов прекращения банкротства отвечают интересам различных сторон финансового сектора: государственных органов власти, ЦБ РФ, собственников банков и клиентов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Понятие финансового оздоровления (санация) коммерческого банка
1.1. Сущность финансового оздоровления, определены цели и задачи процедуры
В настоящее время происходят изменения в банковской системе Российской Федерации. На данные изменения влияют безусловно как внешние, так и внутренние факторы. Банк России в последние несколько лет ведет активную политику по зачистке банковского сектора от проблемных, несостоятельных банков. К которым относятся неплатежеспособные банки, которые не могут выполнять свои обязательства перед Банком России и перед вкладчиками, а также кредитные организации не соблюдающие установленные нормативы. Несостоятельность коммерческих банков включает в себя характеристику финансового состояния банка, а именно положение, при котором кредитная организация не может выполнять свои обязательства в установленные законодательством сроки. Предупреждение несостоятельности банка является главной основой стабильного банковского сектора, поэтому и государство заинтересовано в сохранении крупных банков.
Одним из действенных мер по предотвращению несостоятельности(банкротства) банка является процедура финансового оздоровления. Решение о начале финансового оздоровления может принять как руководство банка, так и Банк России. Финансовое оздоровление или по-другому санация весьма востребованная мера, так как организации получают помощь от государства. В первые о санации стало известно в 1990 году в момент начало функционирования Агентства по реструктуризации. Со временем ситуация в банковской сфере стабилизировалась и потребность в Агентстве по реструктуризации кредитных организаций снизилась и в 2004 году было принято решение о ее закрытии. Однако в 2007-2008 году в период мирового финансового кризиса проблема санации стала выходить на первое место, поэтому в этот период функции по финансовому оздоровлению были на возложены на Агентство по страхованию вкладов.
В переводе с латинского слово «санация» означает «лечение», в экономическом плане этот термин обозначает комплекс мер, направленных на предотвращения финансовой несостоятельности, а в последствие, и банкротства коммерческого банка. Санация банка – это процедура, контроля, обуславливающая адаптацию и корректировку стратегических планов и задач, пересмотра кадрового состава в сторону уменьшения (соответственно, снижение затрат на оплату труда работников и других затрат, связанных с рабочим процессом каждого работника) .
Процедуру финансового оздоровления в какой-то степени можно назвать длительной, примерно она занимает от 10 до 25 лет. Многие авторы дают собственные трактовки термина финансовое оздоровление, однако все без исключения понятия достаточно однотипные, раскрывают представление только с одной стороны. По мнению авторов Романовой А. В., и Марушкиной Н. Е финансовое оздоровление – свод мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния организации и укрепления финансовой устойчивости и платежеспособности По мнению Глечикова С. А финансовое оздоровление представляет собой комплекс мер, которые предназначены для предотвращения банкротства и сохранение финансовой устойчивости и платежеспособности.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Артеменко Д.А. Анализ эффективности мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций / Д. А. Артеменко, С. А. Шишков // Научный вестник института менеджмента. – 2017. - №4. – 34-39 с.
2. Валенцева Н.И. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций: монография / коллектив авторов / Н.И. Валенцева, И. В. Ларионова, Д. А. Чичуленков. – Москва: КНОРУС, 2020. – 326 с.
3. Агентство по страхованию вкладов [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.asv.org.ru
4. Панова Г.С. Бизнес-стратегии крупнейших банков в области финтех / Г.С. Панова, К.В.Трушина // Банковские услуги. – 2019. – №3. – С. 2-10
5. North С. Epilogue: Economic Performance Through Time, in Lee J. Alston, Thrainn Eggertsson, and Douglass C. North (eds.), Empirical Studies in Institutional Change. Cambridge: Cambridge University Press, 1996. P. 344.
6. Федеральный закон от 26.10.2012 № 127-ФЗ (ред. от 27.12.2019) «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190; 2019. - № 27. – Ст. 3538
7. Иванова Н.С. Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Банковское право. 2016. № 3. С. 28
8. Лау К.С. Инструменты антикризисного восстановления банков: перспективы правового регулирования // Право и Бизнес. 2016. № 3. С. 23.
9. Годовой отчет Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2018 год [Электронный ресурс]/ URL: https://www.asv.org.ru/agency/annual/2018_full/report2018/ru/page3_1.html (дата обращения: 12.05.2022)/

Весь текст будет доступен после покупки