МОНИТОРИНГ В ПРОЦЕССЕ КРЕДИТОВАНИЯ. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО МОНИТОРИНГА 6
1.1. Нормативно-правовая база, регулирующая порядок работы банков с проблемными кредитами в Российской Федерации 6
1.2. Понятие и направления кредитного мониторинга в кредитных организациях 9
2. ТЕХНОЛОГИЯ, ЭТАПЫ, ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ КРЕДИТОГО МОНИТОРИНГА НА ПРИМЕРЕ КРЕДИТОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 14
2.1. Краткая характеристика банка и его кредитных продуктов 14
2.2. Документальное оформление кредитной сделки и порядок проведения мониторинга финансового состояния заемщика 16
2.3. Характеристика счетов по учету просроченных кредитов и процентов и отражение в бухгалтерском учете просроченной и проблемной задолженности 17
2.4. Анализ качества кредитного портфеля банка за 2018-2020 гг 20
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАБОТЫ БАНКОВ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ 23
3.1. Проблемы, существующие в области организации кредитного мониторинга в банках Российской Федерации 23
3.2. Направления совершенствования кредитного мониторинга как фактор повышения качества кредитного портфеля банка 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 30
ПРИЛОЖЕНИЯ 32
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Схема 1.1 «Цели кредитного мониторинга» 32
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Рисунок 1.1 «Московский Индустриальный Банк. "Орловское региональное управление"» 33
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 «Практическая ситуация» 34
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 «Кредитная заявка» 35
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 «Кредитный договор»……………………………………………………………36
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 «Договор залога имущества» 40
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 График 1 «Кредитный портфель Московского Индустриального Банка за август 2020 г.» 44
ПРИЛОЖЕНИЕ 8 Таблица 1 «Высоколиквидные активы Московского Индустриального Банка на 1 августа 2020 года» 45
ПРИЛОЖЕНИЕ 9 Таблица 2 «Структура доходных активов Московского Индустриального Банка на 1 августа 2020 года» 46
ПРИЛОЖЕНИЕ 10 График 2 «Основные показатели МИнБанка за август и сентябрь 2020 года» 47
ПРИЛОЖЕНИЕ 11 Схема 1.2 «Проблемы, возникающие в проведении кредитного мониторинга» 48

Весь текст будет доступен после покупки

Эффективное функционирование любого банка всегда связано с огромным количеством различных рисков. Кредитный риск обеспечивает самую большую угрозу деятельности кредитных организаций. Мониторинг в процессе кредитования является значительным элементом в политике коммерческого банка. Обязательными составляющими в деятельности кредитной организации являются обоснованный анализ и процесс предоставления ссуд вместе с мониторингом их общего состояния. Именно поэтому, необходимо выделять такой аспект как работы кредитных организаций с проблемными кредитами.
Актуальность данной темы исследования заключается в том, что в процессе всей своей деятельности кредитным организациям постоянно приходится работать с «проблемными» клиентами, у которых возникают затруднения при выполнении своих обязательств по заключенному кредитному договору. Каждая кредитная организация формирует программы кредитного мониторинга и создает специальные системы по работе с проблемными кредитами. Таким образом, важно отметить, что в каждой отдельной ситуации важно рационально применить тот или иной способ работы, помогающий эффективно найти решение сложившейся проблемы. Ведь именно от этого будет зависеть, насколько успешно функционирует банк, и насколько удачно он может справляться с данными трудностями.
Достаточно острой проблемой российской экономики в настоящий момент остается проблемная задолженность. Именно поэтому, задачи снижения просроченной задолженности приобретают особую актуальность. По различным оценкам её показатели по кредитным портфелям отечественных банков превышают уровень показателей банков развитых стран. Именно по этой причине, а также исходя из мировой практики и процедур снижения рисков банковской деятельности, Банк России постоянно указывает российским банкам на необходимость совершенствования управления рисками в целом, а прежде всего кредитным рискам. Возникает необходимость изучения существующих методик управления проблемных кредитов в практике банков, причин их возникновения, но главным является анализ возможных методов минимизации кредитных рисков, создание систем управления проблемными кредитами и возврата долговых обязательств со стороны клиента без потерь для банков.
Целью данной курсовой работы является исследование основных компонентов кредитного мониторинга, выявление комплекса мер по снижению просроченной задолженности и борьбе с проблемными кредитами.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Изучить нормативно-правовую базу, регулирующую порядок работы банков с проблемными кредитами в Российской Федерации;
2. Рассмотреть понятие и направления кредитного мониторинга в кредитных организациях;
3. Провести краткую характеристику банка и его кредитных продуктов;
4. Рассмотреть документальное оформление кредитной сделки и порядок проведения мониторинга финансового состояния заемщика.;
5. Охарактеризовать счета по учету просроченных кредитов и процентов и отразить в бухгалтерском учете просроченную и проблемную задолженность;
6. Провести сравнительный анализ качества кредитного портфеля банка за 2020-2022 гг.;
7. Выявить проблемы, существующие в области организации кредитного мониторинга в банках Российской Федерации;
8. Определить направления совершенствования кредитного мониторинга как фактор повышения качества кредитного портфеля банка.
Объектом исследования в курсовой работе являются современные подходы, применяемые кредитными организациями в работе с проблемными кредитами.
Предмет исследования – программы мониторинга банков за проблемными кредитами, порядок взыскания просроченной задолженности физических лиц.
Практическая значимость курсовой работы заключается в том, что данные материалы могут использоваться в практической деятельности кредитных организаций с проблемными кредитами.
Теоретическая значимость работы состоит в том, что проанализирована деятельность кредитного мониторинга, охарактеризованы методы и способы работы с проблемными кредитами, представлена технология работы с просроченной задолженностью, раскрыты проблемы возвратности кредитов и обоснованы перспективы при работе с проблемными активами.
В процессе работы применялись такие методы исследований как: комплексный анализ, сравнительное сопоставление, конкретизация, сравнение, классификация, обобщение, а так же оценка и изучение опыта.
В данной курсовой работе теоретической и информационной базой исследования является базовая учебная литература, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, а так же Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации, Интернет-ресурсы, правовые базы, такие как «Гарант» и «Консультант-Плюс» и прочие актуальные источники информации.
Курсовая работа включает в себя следующие структурные элементы: введение, три раздела, подразделы, заключение, библиографический список, приложения.
Во введении раскрывается актуальность и значимость темы, сформулированы цель и задачи исследования, определены объект, предмет, практическая значимость исследования, описана методологическая основа исследования, а также дана характеристика теоретической и информационной базы исследования.
В первом разделе описана нормативно-правовая база, рассмотрена сущность направления кредитного мониторинга, охарактеризованы методы и способы работы по выявлению и управлению проблемными кредитами.
Во втором разделе представлена краткая характеристика банка и его кредитных продуктов, представлено документальное оформление кредитной сделки и порядок проведения мониторинга финансового состояния заемщика, приведена характеристика счетов по учету просроченных кредитов и процентов и отражение в бухгалтерском учете просроченной и проблемной задолженности, проведен анализ качества кредитного портфеля банка за 2020-2022 гг.
В третьем разделе анализируются проблемы, существующие в области организации кредитного мониторинга в банках Российской Федерации, рассмотрены направления совершенствования кредитного мониторинга как фактор повышения качества кредитного портфеля банка.
В заключении дается представление о том, как реализованы задачи, поставленных во введении курсовой работы, формулирование предложений по совершенствованию эффективности кредитного мониторинга в банках.
Приложения являются дополнением к основному тексту курсовой работы.
Библиографический список включает в себя 21 источник.
Общий объем работы составляет 31 страницу, в том числе 11 приложений.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО МОНИТОРИНГА
1.1 Нормативно-правовая база, регулирующая порядок работы банков с проблемными кредитами в Российской Федерации
Кредитный процесс в банке регулирует большое количество различных нормативных документов, как внешних, которые распространяются на все кредитные организации, так и тех, что созданы внутри банка и имеют законную силу лишь в пределах конкретного финансового учреждения .
Кроме того, в рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, в части регулирования кредитных отношений, возможно включение и локальных актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной организации, а также формы и условия их взаимодействия с клиентами кредитной организации.
Основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс Российской Федерации.
Вторая часть Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 01.01.2022) посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). Основной документ, отражающий правовые основы кредитных операций, - глава 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса Российской Федерации. Нормы данной главы устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.
В главе 23 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 25.02.2022) представлены способы обеспечения возвратности кредита. Так, согласно данной главе, предусмотрены следующие способы обеспечения исполнения обязательств по договору: неустойка, залог, удержание вещи должника, поручительство, банковская гарантия, задаток.

Весь текст будет доступен после покупки

1) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2) Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 14.07.2022) "О банках и банковской деятельности". [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3) Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4) Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (ред. от 08.03.2022) "О потребительском кредите (займе)" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5) Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об ипотеке (залоге недвижимости)" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
6) Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ (ред. от 26.03.2022) "О кредитных историях" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
7) Положение Банка России от 27.02.2017 №579-П (ред. от 25.04.2022) "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
8) Положение Банка России от 02.10.2017 №605-П (ред. от 25.04.2022) "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/
9) Статья: О порядке работы с проблемной задолженностью клиентов в банке (Пашков Р.) ("Бухгалтерия и банки", 2019, №3).
10) Каджаева М.Р. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р.Каджаева, С.В.Дубровская. — 4-е изд., стер. — М.: Издательский центр «Академия». - 2017. — С. 272.
11) Статья: Работа банка с проблемными активами (Пашков Р., Юденков Ю.) ("Бухгалтерия и банки", 2017, №2).
12) Статья: проблемы кредитования физических лиц в современных российских условиях и пути их решения (Васильев Ю.А., апрель 2019 г.). - С. 1-4.

Весь текст будет доступен после покупки