Управление пассивами в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк России»)

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1. Понятие и состав пассивов в коммерческом банке 5
1.2. Методы управления пассивами 13
1.3. Показатели эффективности управления пассивами 20
2. ИССЛЕДОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ «ПАО СБЕРБАНК» 27
2.1. Краткая экономическая характеристика деятельности коммерческого банка 27
2.2. Структура и динамика пассивов коммерческого банка 33
2.3. Анализ управления пассивами коммерческого банка 39
2.4. Пути оптимизации управления пассивами коммерческого банка 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 51
ПРИЛОЖЕНИЯ 51

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие российской экономики во многом зависит от состояния банковской системы, финансирования и обслуживания предприятий кредитными организациями. Введение против ряда крупнейших банков России экономических санкций отрицательным образом сказались на состоянии российского банковского сектора, что привело к значительному сокращению ресурсной базы, усилению конкуренции ха внутренние источники фондирования, потере ликвидности, ухудшению качества кредитных портфелей.
Кредитные организации, как субъекты хозяйственных отношений, для
обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенными ресурсами- пассивами, для совершения активных операций.
Пассивы кредитной организации состоят из ее собственных средств, увеличенных на величину созданных резервов на возможные потери, и суммы обязательств перед клиентами.
Управление пассивами в коммерческом банке является одним из важнейших элементов деятельности банковской системы. Оно позволяет банку эффективно распределять свои финансовые ресурсы, максимально использовать свои возможности и обеспечивать стабильность финансовых потоков. В современных условиях, когда финансовые рынки становятся все более сложными и непредсказуемыми, управление пассивами в банке становится особенно актуальным. Для успешной работы банка в этой сфере необходимо иметь не только высокую квалификацию специалистов, но и применять современные методы и инструменты управления пассивами. В данной выпускной квалификационной работе рассматривается теоретический и практический аспекты управления пассивами в коммерческом банке, а также анализируется эффективность использования различных стратегий и инструментов управления. В результате работы будет предложено ряд рекомендаций по оптимизации управления пассивами в коммерческом банке с целью повышения его эффективности и конкурентоспособности.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ


1.1. Понятие и состав пассивов в коммерческом банке

Понятие «пассивы коммерческого банка» у разных авторов различаются, но не противоречат друг другу, а отличаются в основном лишь степенью обобщения или детализации.
Ю. А. Кропин говорит, что пассивы банка складываются из собственных и заёмных (привлеченных) средств. (1, 367)
Размер пассивов кредитной организации совпадает с размером ее активов. (2)
Пассивы банка и ресурсы банка тесно связаны между собой. Пассивы банка представляют собой совокупность обязательств, которые банк должен будет погасить в будущем. Ресурсы банка - это источники финансирования, которые он использует для осуществления своей деятельности.
Пассивы банка и ресурсы банка являются взаимосвязанными понятиями, так как они определяют финансовое состояние банка и его возможности в сфере финансовых операций.
Источниками ресурсов банка являются, например, депозиты, кредиты, займы, различные финансовые инструменты и инвестиции. Эти ресурсы используются банком для финансирования своей деятельности, в том числе для выдачи кредитов, инвестирования в проекты и развитие бизнеса.

Весь текст будет доступен после покупки

1) Законодательные акты
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" с последующими изменениями и дополнениями (29 декабря 2022 г.)
2) Нормативные акты
2. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 24.12.2021) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)
3) Учебники, монографии, диссертации
3. Андрюшин, С.А.Банковские системы: учеб. пособие/ С.А. Андрюшин. – М.: Альфа-М, ИНФРА-М, 2013. – 384с. – (Финансовый университет при Правительстве РФ). — Текст : непосредственный.
4. Ашмарина, Е.М. Банковское право: учебник для магистров/ Е.М. Ашмарина, Ф.К. Гизатуллин, Г.Ф. Ручкина. - М.: Юрайт, 2014. - 534 с. - (Магистр). — Текст : непосредственный.
5. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело: учебник для бакалавров 2014. – 623 с. –
6. Бычков, В.П. Банковское дело. Практикум : учебное пособие / Бычков В.П., Кузнецова В.В., Ларина О.И. — Москва : КноРус, 2018. — 260 с. —
7. Валенцева, Н.И. Банковское дело. Задачи и тесты. : учебное пособие / Валенцева Н.И. — Москва : КноРус, 2019. — 311 с.
8. Долганова, Ю. С. , Исакова, Н.Ю. , Истомина, Н.А. [и др.] Финансы : учебник 2019. — 336 с.
9. Ермоленко, О. М. Банковское дело: учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки бакалавриата «Экономика», 2018, 119 c.

Весь текст будет доступен после покупки