Контролирующее лицо: понятие и некоторые аспекты привлечения к ответственности.

Введение 2
Глава 1. Сущностные особенности контролирующего лица 4
1.1 Понятие и признаки контролирующего лица 4
1.2 Виды контролирующих лиц………………………………….. 9
Глава 2. Аспекты привлечения к ответственности контролирующего лица 12
2.1 Основания привлечения и особенности субсидиарной ответственности контролирующего лица 12
2.2. Уголовная ответственность контролирующего лица за участие в фиктивном (криминальном) банкротстве 16
Заключение 22
Библиографический список 24

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. По данным судебной статистики Судебного Департамента Верховного Суда Российской Федерации за 2019 год, арбитражными судами субъектов Российской Федерации рассмотрено 5264 заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности, из которых 2995 подлежали удовлетворения. За 2020 год - 5109 заявлений, из которых 2997 лиц подлежали удовлетворения. За 2021 год - 3030 заявлений, из которых удовлетворено 1722. Приведенные данные наглядно демонстрируют актуальность рассматриваемого в настоящем исследовании вопроса, поскольку более половины заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности удовлетворяются судами.
Целью курсовой работы является рассмотрение некоторых аспектов привлечения контролирующего лица к гражданско-правовой ответственности, а также аспекты и условия привлечения контролирующего лица к уголовной ответственности.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Сущностные особенности контролирующего лица
1.1 Понятие и признаки контролирующего лица
Изменения в российском корпоративном законодательстве и усиление интеграции отечественных предприятий в мировую экономику приводят к тому, что законодатель вынужден адаптировать зарубежный опыт регулирования экономических отношений. Одним из проявлений этого процесса является введение в правовое поле категории «контролирующего лица». Вместе с тем, возникает серьёзная проблема: для обеспечения эффективного государственного регулирования и соблюдения баланса между частными и публичными интересами необходимо чётко определить и единообразно трактовать данное понятие в нормативной базе. Разногласия и неясности в этом вопросе могут привести к сбоям в работе системы регулирования.
Поскольку конструкция «контролирующего лица» затрагивает различные отрасли права и является универсальной, ее изучение требует глубокого анализа как на практическом уровне, так и на теоретическом. Несмотря на существующие попытки нормативного урегулирования деятельности контролирующих лиц, многие вопросы остаются нерешенными. В частности, требует дальнейшего изучения сущность контролирующих лиц, их субъектный состав и критерии, позволяющие классифицировать ту или иную сторону в качестве контролирующего лица. Примечательно, что в Гражданском кодексе Российской Федерации нет отдельной статьи, которая бы раскрывала понятие «контролирующее лицо».
Данное понятие было предложено ввести в Гражданский кодекс РФ путем дополнения его статьей 53.3 «Лица, контролирующие юридическое лицо» Проектом Федерального закона «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации (в части определения контролирующих и подконтрольных лиц и их ответственности)» от 5 апреля 2018 года . Но на момент написания статьи он не был принят.
Общий поход к категории контролирующего лица – исходит из норм ч. 3 ст. 53.1 Гражданского кодекса РФ, в соответствии с которыми к контролирующим лицам следует отнести лицо, которое имеет фактическую возможность определять действия юридического лица, действует в интересах юридического лица разумно и добросовестно и несет ответственность за убытки, причиненные по его вине юридическому лицу .

Весь текст будет доступен после покупки

I. Источники
1.1 Официальные документы и нормативные акты
1. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской Федерации : ФЗ от 31 июля 1998 года № 146-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1998. - № 31. - Ст. 3824.
2. Российская Федерация. Законы. Уголовный кодекс Российской Федерации (с изменениями на 28 декабря 2024 года) (редакция, действующая с 8 января 2025 года) : ФЗ от 13 июня 1996 №63-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Российская газета. - N 113-115. - 18-20.06.96.
3. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) ФЗ от 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ (в актуальной редакции) / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Российская газета. - №238-239. – 08.12.1994.
4. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (с изменениями на 29 июля 2017 года) : ФЗ от 28 апреля 2009 №73-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Российская газета. - N 78. - 05.05.2009.
5. Российская Федерация. Законы. О защите конкуренции : ФЗ от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ (в актуальной редакции) / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 31. - Ст. 3434.
6. Российская Федерация. Законы. О несостоятельности (банкротстве) : ФЗ от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Текст : непосредственный // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 43. - Ст. 4190.

Весь текст будет доступен после покупки