1. Экономическая сущность кредита
1.1. Понятие «кредит» и его принципы
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссуд¬ных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учре¬ждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое назва¬ние — кредит. Латинское слово «crednjum» имеет двоякое значе¬ние. С одной стороны, оно означает «доверяю», «верю»; а с дру¬гой, переводится как «долг» или «ссуда».
Итак, кредит — это экономиче¬ские отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Кредит — экономическая категория, представляющая собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик (3, с. 272).
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).
Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — ос¬новные принципы кредитования. Принцип срочности заключа¬ется в том, что кредит должен быть возвращен в строго опреде¬ленные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Воз¬вратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективное использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, орга¬низаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов». К принципами кредитования отно¬сится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию озна¬чает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредиту тщательно изучается финансовое со¬стояние заемщика, с тем, чтобы убедиться в его способности вер¬нуть кредит в установленные сроки.
Весь текст будет доступен после покупки