Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем как угроза экономической безопасности Российской Федерации.

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….…..…..4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СФЕРЕ…………………….9
1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем и виды преступлений совершаемых в экономической сфере……………………………………………………………..9
1.2. Способы, модели и факторы легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем…………………..…18
1.3. Характеристика личности лиц, легализирующих денежные средства и иное имущество, добытые преступным путем и обстоятельств, способствующих легализации в сфере экономики……………………………29
2. ИССЛЕДОВАНИЕ УСЛОВИЙ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РФ……………………………………….…...…..33
2.1. Особенности деятельности УЭБиПК МВД по РТ………………..……...33
2.2. Анализ ситуации в области (или Анализ мероприятий по противодействию и попыткам) легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем как угроза экономической безопасности РФ………………………………………………………………….36
2.3. Особенности выявления и возбуждения уголовного дела по экономическим преступлениям в области легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем………………………………………………………………………………44
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИМ ПРЕСТУПЛЕНИЯМ В ОБЛАСТИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ………………….……………………….52
3.1 Оценка уровня легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем в РФ………………………………….52
3.2 Предложения по совершенствованию механизма по противодействию получению и легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем………………………………..55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...…….61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………65

Весь текст будет доступен после покупки

В последнее время все большую актуальность приобретают вопросы пресечения попыток легализации (отмывания) преступно полученных денежных средств. Термин «отмывание» появился в середине тридцатых годов в США, когда различные группировки вкладывали средства, полученные от незаконных промыслов, в сеть принадлежащих этим группировкам для легализации этих доходов. При этом под «отмыванием» денег понимается процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов, а также попытки представить эти доходы как имеющие законное происхождение.
Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, - одно из преступлений, совершаемых в сфере экономики, которые породили коррупцию, стяжательство как средство накопления первичного капитала. Процесс разгосударствления и приватизации в состоянии недостаточного правового регулирования в переходный период к рыночной экономике создал условия для незаконного накопления капитала в руках физических либо юридических лиц, получившего название «теневого» капитала, обращение которого стали называть «теневой» экономикой.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СФЕРЕ
1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем и виды преступлений совершаемых в экономической сфере
Под легализацией (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем понимается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193,194,198,199,1991 и 1992 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее-УКРФ)), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (ст. 174 УК РФ). [1, Ст. 174]
Предметом преступления являются денежные средства и иное имущество, приобретенные заведомо незаконным путем. Денежные средства здесь включают в себя как наличные, так и безналичные деньги в любой национальной валюте, в том числе и в рублях. Иное имущество трактуется очень широко, так же, как в гражданском праве. К нему относятся ценные бумаги, движимые и недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земельные участки и т.д.). И денежные средства, и иное имущество выступают предметом легализации при условии, что приобретены заведомо незаконным путем. Поскольку диспозиция статьи специально не подчеркивает преступный характер получения имущества, постольку последнее может появиться у виновного не только в результате преступления, но и в результате совершения правонарушений (налоговых, например). [33, С. 197]
Понятие приобретения имущества также толкуется широко. Виновный может совершить преступление или правонарушение лично, в результате чего происходит его завладение имуществом (например, при сделках с оружием, наркотиками, убийстве, хищении, вымогательстве, коммерческом подкупе, незаконном получении кредита и т.д.). Имущество может быть куплено виновным, принято им в качестве подарка, оплаты долга при условии, что ему известно о незаконном происхождении этого имущества, о незаконном приобретении его лицом, передавшим имущество.
Объективная сторона преступления состоит в легализации (отмывании) имущества, приобретенного незаконным путем. Легализация означает придание имуществу официального характера, маскировку его незаконного приобретения. [31, С. 227]
Преступление возможно в форме совершения финансовых операций и других сделок с указанным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем.
К финансовым относятся операции по движению капитала. Такими операциями в соответствии со ст. 174 УК считаются: зачисление денежных средств на счет предприятия; рассредоточение их на вкладах в различных банках; перевод в другую валюту с документальным оформлением таких операций; приобретение на криминально полученные деньги ценных бумаг (акций, облигаций и других); перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их возвращением оттуда и т.д. [1, Ст. 174]

Весь текст будет доступен после покупки

I. Нормативные правовые акты
1. Уголовный кодекс Российской Федерации // (ред. от 28.02.2025) Собрание законодательства Российской Федерации. -1996. - № 25. - Ст. 2954.
2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях// (ред. от 07.04.2025) Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 1 (ч. 1). - Ст. 1.
3. Федеральный закон от 7 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // (ред. от 28.12.2024) Собрание законодательства РФ. – 2001. - № 33. - Ст. 3418.
4. Федеральный закон от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // (ред. от 08.08.2024) Собрание законодательства РФ. – 2019, - № 31. - Ст. 4418.
5. Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // (ред. от 25.10.2024) Собрание законодательства РФ. – 2020. - № 31. - Ст. 5018.
6. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // (ред. от 26.02.2019) Российская газета. - 2015. - № 151.

Весь текст будет доступен после покупки